在现实社会中，我们每个人都可能会接触到制度，制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。拟起制度来就毫无头绪？
1.周一至周六为公司正常上班时间，周日休息，正常上班时间上午8：00-12：00；下午14：00-18：00，具体以公司通知为准。
2.有事请假需履行书面手续，同时应把业务范围的工作情况呈报部门领导，做到随时协调，工作有序进行。
3.办公室卫生：公共区域轮流值班，卫生满意程度由当天工作人员满意为标准：私人区域各负其责，要求文件整齐摆放，相关办公用品有序、简洁的归位。
4.爱护公司财产，珍惜使用，物品自然损坏的公司及时更换，人为损坏照价赔偿。
5.同事之间语言文明，举止优雅，团结一致，协调发展。
6.工作态度力求端正，心态平和，待客礼貌周到，送客步至门前。
7.办公之时，切勿大声喧哗，请勿谈工作之外话题，讨论问题低声细语，走路挪凳子力求安静。
8.养成节俭习惯，对于可利用资源，比如旧复印纸，旧报纸等，平整收藏，成量出售所得款项用于臵办公共用品。
9.尊重女性，切勿在办公区域吸烟，吐痰。
10.不得在办公时间会客、聚谈。
11.不得使用公司电话打私人电话或用公司电话聊天，包括打入电话。
12.下班时，整理好自己的办公桌，关闭空调、断电、锁门。
第二条本公司员工的聘用、试用、报到、调迁、服务、给假、出差、考核、奖惩、退休、抚恤等事项除国家有关规定外，皆按本规定办理。
第三条本公司自董事长、总经理以下工作人员，均称为本公司职员。
第四条本公司各级员工，均应遵守本规定各项制度。
第二章人力资源
第五条人事聘用管理规定
1、本公司所有员工均实行竞聘上岗。
2、集团公司各级员工均以学识、品德、能力、经验、体能适合于职务或工作岗位为原则，但特殊需要时不在此限。
3、员工的聘用，根据业务需要，由总经理授权人事主管部门统筹计划，上报总经理批准。
4、对竞聘管理岗位人员，由组织部门、人力资源部对其进行资格审核。
5、副总经理以上职位，心须具备大专以上学历，中级以上职称，具有5年以上的生产、经营、技术管理工作的经验。
6、中层管理者，必须具备大专以上文化水平或中级以上技术职务，年龄在45周岁以下，身体健康，具有三年以上的生产、经营、技术管理工作的经验。(其它按中层管理都管理暂行条例执行)
7、一般职员，其学历、年龄、专业技术职务等条件，符合职务要求。
第六条员工调配管理制度
1、员工的调入，必须有董事长、总经理的签批，方可办理调入手续。
2、员工的调入须按国家人事调动的有关规定办理。
3、员工在集团公司各独立核算单位之间调动，必须遵循以生产工作需要为前提，经双方单位领导同意，主管领导签字，总经理许可后办理调动手续。
4、调出人员应向本单位、部门提出申请，请调申请报告获准后，请调人到人力资源部填写员工调移交手续会签表。
5、请调人必须在调出前对办公用品、劳保用品、工具、帐款、证件、文件资料书籍、软盘和业务进行交接。不则不予办理调动手续。
6、员工请调告未经批准，私自离开工作岗位达1个月者，公司有权按有关规定予以除名并停止社会养老保险、失业保险、医疗保险的缴纳。
第七条员工调动管理规定
1、集团公司基于工作业务的需要，经党政联席会议通过，可随时调动任何员工的职务或服务单位，被调动员工如借故推诿，概以不服从工作分配论处。
2、奉调员工接到调任通知后，中层领导人员应于10日内，其他人员应于7日内办妥移交手续就任新职。
3、奉调员工如在异地工作可比照差旅费报规定报旅费，其随往的直系亲属得凭乘车证明报销交通费用。
4、调任员工在新任者未到职前，其职务可由直属主管领导或指定他人暂代理。
第四条人事档案管理规定
1、人事档案由专人负责管理，保证档案的安全性和保密性。
2、资料归档要及时，完整无缺。每年对人事档案情况进行一次系统检查，防止遗漏。
3、要求查阅档案时，须经领导批准后方可查阅，查阅时未经批准不得改写。
4、人事档案原则上要求就地查阅，如有极特殊情况须借出时，要严格办理借阅手续，并经主管领导批准。
5、借阅的档案不得超过规定的时间，须提前或按时返回，档案管理人员要逐卷、逐页进行清点和检查。
6、借阅人员如因保管不善，丢失档案或缺页、有涂改现象，将严格查有关人员责任。
7、为服务员，建立健全职工花名册，根据员工的变动和档案内容变动及时更改，以方便员工的查询。
第八条职称评定管理规定
1、职称评定工作是人力资源开发的重要环节，需要按国家有关政策严格掌握。
2、职称的评定，要与企业发展的需要，严格评审过程，坚决杜绝“滥竽充数”现象。
3、凡是申报专业技术职称的人员，其申报的专业技术职称要与本人所从事的岗位相符或相关的岗位和专业。
4、指导基层单位做好对专业评聘任工作。
5、做好职称档案的分类管理工作和各项服务答疑工作。
第九条培训管理规定
1、为提高企业员工素质，有效地开发利用好人力资源的质量和潜能，增强员工的适应能力，公司将加对员工的培训工作。
2、人力资源部培训中心将制定每年的年度培训计划和培训大纲，监督指导下属企业和制造、营销两个模拟公司开展培训工作，
使培训计划有组织、有步骤地落实。
3、所有员工都应按计划、分期分批参加培训，提高自己的岗位技能和相关的专业知识。
4、各单位都应制定年季度培训计划上报人力资源部，并将培训考核结果归档，人力资源部备案。
5、培训的范围要从实际出发，做好岗前培训、转岗培训、在岗培训。脱产、半脱产培训、业余培训。
6、鼓励员工参加与本岗位有关的业余学习，走自学成才之路。
7、公司将根据今后的发展需要制定专门人才需求规划，并选送一些有培养前途的优秀员工到专业院校进行培训。
第十条临时用工管理办法
1、各单位有临时性工作(期间在3个月以内)需雇用临时人员工作，应提出申请，注明工作内容、时间、岗位、要求等呈主管领导核准，总经理签批后，送人力资源部凭此招聘人员。
2、年未满16周岁者不得聘用，经管财务、有价证券、仓储、销售管理人员、会计(除物品搬运等力工工作外)不得聘用。
3、人力资源部招聘临时员工，应填写“临时员工聘用核定表”，呈总经理核准后录用。
4、临时员在公司工作期间，其待遇和其他事项按公司条款执行。
5、临时人员的考勤、出差比照正式员工办理。
6、临时人员聘用期满，如因工作未完成，须继续聘用时，应由聘用单位和部门重新申请，叙明理由呈总经理核准后始得聘用，并将核准的申请书一份报总经理备查。
7、因工作性质和需要须聘用长期临时工的，可一年核准一次签定一年合同，报总经理备查。
第十一条职工内退管理规定
1、根据国家有关规定，结合我公司实际情况，不能从事生产、经营、管理岗位的员工可以实行内退。
2、对于达下到内退年龄的职工胡因身体有病，不能从事体力劳动，需拿市级以上的医院诊断证明，申请内退。
3、对因工致残的职工要经州劳动局专家小组做劳动鉴定，评出伤残等级的最终审批或鉴定方为有效，其它任何部门、单位和企业办理的劳动鉴定一律无效。根据伤残等级，四级以下伤残可以提前八年内退，提前三年办正式退休。
4、对弄虚作假，擅自改动年龄病例的要立即纠正，予以严肃处理，并追究有关人员的责任。
第十二条内退待遇：
1、内退工资执行国家规定的退休时的工资基数，以1996年12月31日截止的工资做为工资基数，加上各种补贴59元。
2、工作年限满20年以上的按70%开基本工资(内退的最高比例不超过70%)，工作年限满20—20xx年的按65%开基本工资，20xx年以下(不含20xx年)的开60%的基本工资。
3、工伤四级以下的享受1--%的基本工资，待办好退休后转入社会统筹，五级伤残的享受70%基本工资，可以提前三年办退休，六级以上和基它享受同样待遇。
4、办理内退的职工，一律按《吉林省统一企业职工基本养老保险制定实施办法》办理社会保险统筹，缴纳比列、例和在职职工享受同样待遇。
第十三条内退程序
1、由本人先提出内退申请书。
2、不到内退年龄的要有医院的诊断或州劳动局的劳动鉴定审批表。
3、经主管经理批准，各分公司主管领导批准。
4、由人力资源部研究后批准。
5、凡公司有重大改革特殊情况下，涉及到内退事宜并和上述规定相抵触的，可按重大改革的有关规定执行。
6、凡是工伤鉴定后，要求内退的，均按国家规定执行，特殊情况除外。
第十四条营销人员聘用管理规定
1、营销人员的聘用，原则上以聘用公司内部正式员工为主，以职工子女和外单位人员为辅。
2、应聘人员要有固定的住所，通迅地址，应聘时要携带本人身份证、工作证、毕业证、职称证等有关证件，和原工作单位个人财务往来证明。
3、对应聘的人员要认真审核，严格把关，有下列情节者，不得录用。
(1)身份不明的人；
(2)在原工作单位有欠款的人员；
(3)被司法机关采取强制措施的人员；
(4)没有经济实力抵押和担保人的人员；
(5)与他人和单位有经济纠纷被司法机关裁决，没有结案的人员；
4、对被聘用的人员，根据岗位的性质试用期规定为一年，试用期满合格者可以继续留用，不合格者清理完货款后可予以辞退。
5、录用期间如有违法违纪现象由此造成后果，其本人承担全部责任。
6、其他事项按营销政策执行。
第三章劳动纪律
第十五条员工出入管理规定
1、所有员工进入厂区(办公区、生产区)一律禁止携带危险品和行业规定禁止的物品。
2、员工出入厂区限在上班时间内，节假日或下班后禁止员工进出厂区和办公区。
3、本公司办公楼和厂区大门每天自晚6：00点以后至次日清晨7：00点以前关闭。由保安和更夫分别守卫，除特殊情况经核准后方可出入，否则一律禁止出入。
4、员工夜间加班或节假日加班时，须经分管领导同意并办理登记手续后，方可入内。
5、员工陪同亲友进入厂区或办公区，须办理入厂登记手续后方准进入。
6、员工出入有携带物品者，警卫要严格检查。
第十六条来宾进入管理规定‘
1、凡是来宾访客(包括协作厂商，其他单位人员、员工亲友等)进入厂区时，一律在警卫室办妥来宾出入登记手续，并查明来访事由，
经过受访人同意及填写“会客登记单”后，方可进入厂区。
2、团体来宾参观时，须由有关单位、部门领导及主管领导陪同才准进入。
3、员工亲友来访时，除特殊紧急情况，经由主管领导核准外，不得在上班时间会客，不得于会客室等候，在下班时会见。
4、外协厂商出入厂区频繁者，由有关部门申请识别证，凭识别证出入厂区，保卫人员须检查随身携带物品，严禁危险品进入。
5、严禁外界推销人员或小商贩进入厂区。
第十七条出差管理规定
1、员工出差的审核决定权限：7日内由部门领导核准，7日以上的由主客领导核准，15日以上由总经理核准；部室长出差15日内由主管领导核准，15日以上由总经理核准；国外出差，一律由总经理核准。
2、员工出差前应填写：“出差申请单”。出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定。
3、出差人凭核准的“现状申请单”向财务部暂支相当数额的差旅费，返回后填写“出差旅费报销单”，并结清暂支款，未于一周内报销者，财务部门应于当月工资中先予扣回，等报销时再行核对。
4、出差途中因病或遇意外灾害，或因工作实际需要按期不能返回的，必须电话联系，除去批准延时外，不得因私事或借故延长出差期间，否则除不予报销旅费外，并依情节轻重论处。
5、出差不得报支加班费。
6、员工出差的各项费用标准按集团公司差旅费管理标准办法执行。
第十八条请假休假管理规定
1、本公司根据劳动法规定：元旦、春节、劳动节、国庆节为法定休假日，全年不得超过十天；每星期六、日为例假日。
2、法定假日若适逢星期六、日，其隔日不予补假。
3、事假：因事必须本人处理者可请事假。一周内由分管领导签批，一周以上常务副总签批。没有签批处出办事者按旷工处理。月累计假达到半天以上(含半天)的按事假处理；未经公司同意的各类函授学习视为事假，事假期间不开工资。全年累计事假一个月(含一个月)以上者扣除全年的年终奖金。
4、病假：因病治疗或休养者，持县级医疗单位诊断可以申请病假。病假工资按日薪的60%支付，累计病假超过三个月内的按月扣除年终奖金，超出三个月的扣除全年奖金。
5、长期病假的职工按国家有关规定办理。
6、产假：按规定员工生育可给产假90天，大龄青年110天产假。
7、婚假：员工结婚可给婚假三天。大龄(男27周岁，女25周岁)给予7天婚假。
8、丧假：直系亲属丧亡可给予丧假三天。
9、本公司员工请假除因急病不能自行请假时，可由同事或家属代办外，须亲自办理请假手续。未办妥请假手续，不得出行离职，否则以旷工论处。
第十九条停薪留职管理规定
1、要求停薪留职员工，由本人提出书面申请，经所在单位领导批准后，签订停薪留职协议书，集团公司人事部门备案。
2、对未批准面擅自离职的职工，按自动离职处理。
3、停薪留职一次签订协议书的时间一般不超过二年，停薪留职期满本人自愿回原单位工作的，须在期满前一个月向单位提出申请；期满一个月以后，本人既未要求回原单位，又未办理续签手续的，按有关规定可按自动离职处理。
4、停薪留职期间停止厂内规定的一切待遇，因病或致残丧失劳动能力的，可按退职有关规定处理。
5、停薪留职其协议书一经签订，必须一次性向财务部缴纳停薪留职管理费和全额承担社会统筹养老金、失业保险金、医疗保险金。
6、停薪留职期间，在社会上触犯法津或违规违纪勤俭责任一律由本人承担，并视情节轻重予以处分直至除名并除厂籍。
第二十条员工保险管理规定
1、本公司正式职员工必须参加社会养老保险、失业保险、医疗保险。
2、员工要按时缴纳保险金，不得欠缴。
3、办公楼管理人员的保险金由人力资源部直接下单到财务部由财务部在工资中扣缴。
4、车间工人的保险金由车间核算员统一核算，并交到人力资源部，由人力资源部审核无误后下单到财务部在工资中扣缴。
5、各分公司、子公司(其档案和关系在集团公司管理人员)的保险金由人力资源部下单到财务部扣其往来帐款，公司财务部没有其往来帐款的由人力资源部下单到其单位，由其单位的财务负责人到集团公司财务部缴纳现金。
6、公司的临时工作人员不得参加养老保险、失业保险、医疗保险。
7、公司的停薪留职人员要全额缴纳各项保险金。
8、公司内退人员要缴纳各项保险金额的个人部分。
办公楼工作人员考勤管理办法
为树立和保持公司良好的社会形象，进一步规范化管理。特制定考勤管理办法，具体内容如下：
第一条本办法适用于集团公司办公大楼内所有工作人员。
第二条公司实施新的作息时间，每周五天工作日，周六周日休息。办公楼内工作人员实行上下班打卡。
第三条本公司办公楼工作人员每天正常上下班打卡四次。
第四条凡下班后还完成工作者须先打完卡再进行工作，否则按早退处理，
第五条节假日因工作需要必须上班工作的人员不必打卡，但进办公楼须经分管领导同意保安人员方可放行。
第六条所有工作人员按作息时间先公司后，方可外出办理各项业务，外出时必须由分管领导签批，规定大约外出时间。并在外出进将批条交给考勤员，
无批条考勤员有权阻止外出，强行外出者做好记录，视为脱岗，分管领导不工作岗位时可则临时委托负责人代签，制造公司打卡人员因工作需要，班前、班后在车间工作打卡时间不能返回的，事后可由分管领导签字证明，考勤员按出勤统计。
第七条公司工作时间经常外出办事的工作人员，可按岗位办理出门卡，时行特殊管理。
第八条工作人员因出差需要离开公司，且当天不能返回公司者，须经分管领导同意后将审批单交给考勤员方可出差。出差超期由分管领导在原出差审批单上签字，作为月考勤凭证。
第九条在上下班时间忘记打卡者，须经分管领导出据证明，否则按旷工处理。
第十条公司高屋管理人员参加上下班打卡，外出办事时可不打卡。
第十一条本公司上下班时间由人力资源部考勤员监督打卡。
第十二条考勤员要按日统计报表，每月进行汇总。
第十三条考勤员要严格要求自身纪律，不准隐瞒事实，如有举报一经核实，一次经予警告，二次按转岗处理。分管领导按考勤制度严格把关，接受工作人员监督。对隐瞒、虚报现象经考勤人员核实，除违规人员按旷工处理外，分管领导将予以通报警告。
第十四条每迟到一次罚款10元。旷工半天罚款25元，旷工一天罚款50元(旷工期间不开工资)。罚款从本人工资中扣除，迟到三次以上按旷工一天办理，年内旷工超过三次按待岗处理。
第十五条本办法由发展管理部负责解释。
一、目的
为了增强公司员工归属感，提高员工的满意度及对公司的认同度，制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工福利管理的全过程。
三、名词术语解释
1.法定福利―是指公司为员工提供国家或地方政府规定的各项福利。
2.统一福利―是指公司全体员工都有权利享受的共有福利。
3.专项福利―是指公司为特殊条件职位的员工提供的专门福利。
四、制度执行者
1.行政人事部――负责本制度的具体执行和统一福利的发放。
2.财务部――负责对公司福利进行综合预算。
3.总经理――负责福利费用的审批与核定。
五、法定福利
1.社会保险
①.社会保险的。定义：社会保险是国家通过立法的形式，由社会集中建立基金，以使劳动者在年老、患病、工伤、失业、生育等丧失劳动能力的情况下能够获得国家和社会补偿和帮助的一种社会保障制度。
②.社会保险的组成：社会保险包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险五种保险。
③.公司按当地政府规定为员工办理基本社会保险，并承担公司应缴纳部分，个人应缴纳部分由公司代缴并从员工薪资中扣除。
六、统一福利：
1.午餐补助
①.公司员工每天可享有xxx元午餐补助。
②.午餐补助按实际出勤与当月薪资一起发放。
2.生日福利：生日福利以员工法定身份证为准
逢员工生日时，公司将员工举办生日庆祝活动，标准为xxx/人，以等额生日蛋糕、礼品等方式发放或集体举办庆祝活动，原则上不予现金形式发放。
3.年节礼品：元旦、春节、十五、端午节等假日，员工享有节日礼品。
4.健康保障
①.健康体检：公司工作满一年的员工可享受公司每年提供的常规体检。
②.健康医药箱：公司为员工提供基本常用药品，满足突发疾病需求。
5.员工业余生活
①.部门活动：公司定期利用非工作时间组织各类活动增进交流。
②.公司组织各种郊游踏青、集体文娱活动、岁末聚餐联谊年会等，促进员工身心健康。
③.培训进修：为提高员工的知识技能及发挥其潜在智能，公司将组织各种培训进修活动。
④.图书角：公司统
6.休假福利
①.婚假：入职一年以上员工可享有婚假待遇。法定婚龄(男年满22岁，女满20周岁)员工，凭合法结婚证，婚假7天。婚假期间发放基本工资无其它福利。
②.产假：入职一年以上女员工可享有90天产假待遇，产假期间停发工资，假后另行安排工作。
③.护理假：正常生产享受3天带薪假，剖腹产享受7天带薪假。
④.丧假：员工直系亲属去世可以享受三天带薪丧假，直系亲属指父母、配偶、子女；员工祖父、祖母、外祖父、外祖母去世，可以享受两天带薪丧假。
七、专项福利
1.通讯津贴
①.公司员工按职级享有一定的通讯补贴。部门经理每月享有xxx元通讯津贴，总监每月享有xxx元通讯津贴，特殊人员每月享有xxx元通讯津贴。
②.其他特殊岗位可根据工作性质申请适当的通讯津贴。
③.每月xx日前向财务部提交正规发票后方可享有通讯津贴。
2.特殊津贴
①.结婚礼金：公司工作满2年且婚假获批准的员工(首次结婚)，可享有结婚礼金，标准为xxx元/人，夫妻同在公司工作的领取一份。
②.慰唁金：有父母、子女及配偶去世的员工，可领取吊唁金，标准为xxx元/人。
特殊津贴标准
津贴类别、享有对象、津贴标准、发放时间、发放方式、结婚礼金
1、申请婚假时
行政人事部准备信封，员工亲自签收
公司工作满2年且婚假获批准的员工(首次结婚)xxx元/人
2、申请丧假时
行政人事部准备红包，员工亲自签收慰唁金
父母、子女及配偶去世的员工、xxx元/人
八、附则
1.本制度的最终解释权归属公司行政人事部。
2.以往制度与本制度不符的，以本制度为准。
3.本制度自20xx年xx月xx日起执行。
第一条目的
为严明会议纪律，维持会场秩序，保证会议的质量和效果，提高会议严肃性及纪律性。
第二条适用范围
适用于公司各种例会及专题会议。
第三条归口部门
行政管理部负责监督该制度的执行。
第四条会议纪律
为严明会议记录，维持会场秩序，保持会议的质量和效果，特将会议纪律及相关事宜要求如下：
1、小组会所有人员必须提前30分钟到达，做好会前定向，与会人员提前5分钟进入会场，各小组主持人清点、通报人数，各小组统一依次排座。
2、不得迟到、早退。因特殊情况确实无法参会人员，应提前向当期主持人和董事长请假，经批准后方可视为请假。
3、进入会场前，与会人员应统一着的队服，佩戴标志，做到衣冠整齐，精神饱满。
4、会议期间要集中精力，认真聆听，积极投入，不得交头接耳，私开小会，坐姿要端正，不得随意走动，不允许打瞌睡，做与会议无关的事情。
5、会议期间严禁吸烟，手机关机或置静音状态，不接打电话，不玩手机或上网。
6、会议内容要“精”、“短”、“实”，严格按照流程进行。
7、发言人员在会前做好准备工作，发言要简明扼要，不讲与主题无关的。内容，规定时间内未讲完需增加时间需举手申请，经主持人批准后方可继续发言。
8、讨论环节发言需举手申请，主持人批准方可发言，不允许七嘴八舌，发言不允许脏话，不允许攻击他人或恶语相向。
9、参会人员提前10分钟入场，不得无故迟到、早退；迟到早退者按考勤迟到或早退一次计算。
10、参会人员因故不能出席，需提前1个小时向会议组织部门请假，否则按迟到或缺席处理。
11、员工大会因故不能出席，需提前半个工作日在行政文秘处备案，否则按迟到或缺席处理。
12、进入会场前，参会人员应整理自己的仪表，做到衣冠整齐、精神饱满；会议期间要求集中精神、认真听取发言，不得交头接耳。
13、会议进行期间应把手机关机或设置静音状态，不接打电话，不玩手机或上网；如必须接听电话，到会议室外接听。
14、会议期间严禁吸烟。
15、开会时参会人员应坐姿端正，不随意走动，不允许打瞌睡，做与会议无关的事情。
16、参会人员不得泄露会议机密，并妥善保管会议材料。
17、未经主管领导同意，不得安排他人代会。
18、违反会议纪律者，公司根据情节的轻重做出处罚（见附表）。
第五条实施日期
本制度自单位负责人审核后签字发布之日起施行。
1.个人办公电脑
1.1公司电脑专人专用，未经批准，不得挪作他用或者借给他人
1.2使用者有对电脑进行日常维护的责任，定期进行系统软件与硬件的维护，定期查毒，做好数据等文件的备份工作。
1.3禁止安装和运行于公司工作无关的软件，已正常运转的软件不得随意修改程序或相关参数。
1.4严禁未经检查的软件或数据文件上机操作或上网下载来源不明的。软件，避免病毒感染。
1.5工作人员在下班或确认不再用机时，必须关闭电脑后方可离开。
1.6若发现一场情况，应正确采取应急措施，并报告主管，有专业人员来进行维修。遇有电脑或网络设备出现故障，应及时申报维修。严禁擅自拆机、检修。外来技术人员进行维护工作时，须有本公司员工陪同或认可。
1.7若由于个人原因造成电脑损坏，员工须自行维修或做出相应赔偿。
2.笔记本电脑
2.1笔记本电脑发放时，应录入笔记本电脑发放档案，记录好型号、配置等详细信息，发放至个部门或员工，之后由部门主管或员工签字确认领取电脑。
2.2领取者对电脑的安全负责，如因个人原因造成电脑损坏或者丢失，领取者应做出相应赔偿。
2.3配置笔记本为公司财产，领取者只有使用权。未经批准，领取者只能在工作所需时使用，不得挪作他用或者借给他人。
2.4电脑归还时，领取者填写好归还时间并签字确认，公司检查电脑的各项性能是否良好，若有损坏，须按实际情况维修或赔偿。
3.电脑的配置、升级和更换
3.1为确保电脑质量，电脑必须由总经理批准后，有电脑管理负责人员统一购买。
一、目的
为适应社会主义市场经济的需要，规范合同管理工作，避免和减少因合同管理不当造成的损失，维护公司的合法权益，根据《中华人民共和国合同法》及国家其它有关法律、法规和《XX集团有限公司法律事务管理制度（试行）》、《XX集团有限公司法定代表人授权委托管理办法（试行）》、《XX集团有限公司合同管理办法（试行）》，结合本公司实际情况，特制定本办法。
二、适用范围
本办法适用于XX有限责任公司与其它法人、非法人组织及个人签订的、变更、解除、终止各类经济合同、协议、备忘录或其他法律性文件。
三、职责
（一）设备部负责设备、备品备件采购及运输合同的资信审查、谈判、起草和履行。
（二）基建部负责承揽合同、建设工程施工合同的资信审查、谈判、起草和履行。
（三）财务部负责借款合同的资信审查、谈判、起草和履行。
（四）技术部负责技术合同的资信审查、谈判、起草和履行。
（五）市场部负责原材料采购、产品销售及运输合同的资信审查、谈判、起草和履行。
（六）综合部是公司合同管理的综合部门，设合同综合管理员和法律事务员，负责本公司的经济、技术等合同和法定代表人授权委托书的管理，参与重大、重要合同的谈判、起草和签订，检查和监督合同专用章的管理及合同的履行情况，制定、修改合同管理方面的规章制度，指导参与办理合同登记、公证、签证工作，参与合同纠纷的调解、仲裁和诉讼，对违反合同管理制度的问题进行调查了解，并负责公司租赁合同、联营合同和承包合同的资信审查、谈判、起草和履行。
（七）法定代表人或授权代理人负责合同的签批。
（八）档案管理人员负责合同的归档保管。
四、合同管理程序
（一）根据公司生产经营实际，将合同分为重大合同、重要合同和一般合同。
1、重大合同包括但不限于月销售、采购额20xx万元以上的供销合同以及其他标的额在500万元以上的合同；对外担保合同（包括抵押、质押、保证担保合同等）；财产租赁合同；联营合同；法律关系复杂的合同、涉外合同等。
2、重要合同包括但不限于:月销售、采购额500万元以上、20xx万元以下的供销合同以及其他标的额在100万元以上、500万元以下的合同。
3、一般合同包括:月销售、采购额500万元以下的供销合同以及其他标的额在100万元以下的合同。
（二）合同管理的主要内容
1、建立、健全合同管理制度。
2、保管、使用《法定代表人身份证明书》、《法定代表人授权委托书》。
3、监督合同依法、依有关规章制度签订。
4、建立合同档案，对合同进行登录、统计、保管。
5、监督检查合同的履行。
6、处理合同的纠纷。
7、在合同管理过程中，实行承办人制度和合同备案制度。
8、其它合同管理工作。
（三）合同管理实行承办人制度
1、每一项合同应当由法定代表人或职能部门确定至少一名承办人，合同承办人应当具备相应的专业知识和法律常识。
2、合同订立或履行过程中，合同承办人离开工作岗位的，由其原所在的职能部门负责人或法定代表人指定其它人继续履行承办人职责，直至合同履行完毕。
3、合同承办人不得是临时性借用或聘用人员。
4、承办人须依法律、法规以及本办法进行工作。
5、承办人应对合同自谈判起至履行完毕的全过程负责，在此期间合同若出现任何问题，承办人应及时与有关部门及法律事务人员进行协商，并以承办人为主进行解决。
（四）合同的审查与签订
1、在合同签订前，合同承办人应对合同另一方当事人的主体资格和资信进行了解和审查:
（1）主体资格合法:具有经工商管理部门年检的营业执照，其核载的内容与实际相符。
（2）合同的标的应符合当事人的经营范围，涉及专营许可的，应具备相应的许可、等级、资质证书。
（3）由代理人代签合同的，应出具真实、有效的法定代表人身份证明书、授权委托书、代表人身份证明。
（4）具有相应的履约能力:具有支付能力或生产能力或运输能力等。必要时应要求其出具资产负债表、资金证明、注册会计师签署的验资报告等相关文件。
（5）具有履约信用:过去三年重合同、守信用，无违约事实，现时未涉及重大经济纠纷或经济犯罪案件。
2、合同对方当事人履约能力或资信状况有瑕疵的，不应与其签订合同；必须签订合同时，应要求其提供合法、真实、有效的担保。其中，以保证形式做出的担保，其担保人必须是具有代偿能力的独立经济实体，并应对担保人适用前款规定进行审查。
3、合同谈判与管理
（1）重大合同由合同承办人牵头，有关职能部门、财务部、综合部、集团政策法律室及公司法定代表人根据需要指定的其他部门和人员共同参与，合同承办人应在合同谈判前十天将市场调查、资信审查及谈判准备的有关材料提交参与部门和人员，由公司政策法律室出具法律意见书后将相关文件报集团政策法律室复审备案。
（2）重要合同由合同承办人牵头，有关职能部门、财务部、综合部及公司法定代表人根据需要指定的其他部门和人员共同参与，合同承办人应在合同谈判前五天将有关资料提交有关部门和人员，由公司政策法律室出具法律意见书并备案。
（3）一般合同由合同承办人牵头，有关职能部门、财务部、综合部及公司法定代表人根据需要指定的其他部门和人员共同参与，合同承办人应在合同谈判前五天将有关资料提交有关部门和人员，由公司政策法律室出具法律意见书并备案。
（4）参与合同谈判的各部门应当相互配合、相互协作，对事先达成的内部意见，应当予以保密。
（5）签订并办理完有关手续的合同，由合同承办人在二天内将合同正本一份交综合部存档备查。
4、合同的形式
（1）合同除及时清结者外，一律采用书面形式。虽属及时清结，但合同标的物有专业技术要求，清结当时难以检测产品的内在质量，或应有试用期、保质期要求的交易，也应当订立书面合同。凡国家或行业有标准或示范文本的，应当优先适用。
（2）书面合同是指采用合同书、信件和数据电文（包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件）等可以有形的表现所载内容的合同形式。
（3）当事人协商一致的修改、补充合同的文书、电报、电传、图表等是合同的组成部分。
（4）计划单、调拨单、任务单、定货单、预算单等一类文件可
5、合同应当包括以下内容
（1）合同各方的法定名称、住所、法定代表人的姓名、职务、代理人姓名、职务、联系方式。
（2）签约的目的和依据。
（3）合同标的（包括名称、型号、规格等）。
（4）数量和质量（包括检测标准和方式）。
（5）价款或酬金（包括支付方式）。
（6）履行的地点、期限和方式。
（7）争议解决方法。
（8）违约责任。
（9）变更或解除合同的条件。
（10）根据法律或合同性质必须具备的其它条款以及各方当事
（11）合同生效的时间和条件。
（12）合同附件的名称。
（13）合同签订的日期、地点。
（14）合同当事人的开户银行及帐号。
6、合同文本应当做到:条款齐全、内容具体、权责明确、逻辑严密、表述清楚。
合同中的术语、特有词汇、重要概念等，应当设立定义条款。
合同中涉及数字、日期的，应当注明是否包含本数。
7、合同应加盖签约各方的公章或合同专用章，并由法定代表人或代理人签章。
除特殊情况外，合同文本应当正式打印或印刷制成。
法定代表人授权委托代理人签订合同时，必须签署授权委托书。
授权委托书是法定代表人授权委托代理人进行业务活动的书面凭证（格式见附件）。凡在合同上代表本公司签字者，必须有法定代表人签发的授权委托书，授权委托书原件由委托人持有，综合部和委托人所在部门分别备案一份复印件。
8、公司各职能部门不得以自己的名义对外签订合同；如因业务需要，必须要以有关职能部门的名义对外签订合同时，应由法定代表人书面授权。
9、承办人应对其提供的材料的真实性负责。
10、任何人不得以任何形式泄露合同涉及的商业、技术秘密。
11、公司在订立下列合同前，合同承办人应就商谈约定内容草拟合同文本，送交综合部和集团政策法律室，按公司章程规定，需提交股东会或董事会的，提交股东会或董事会讨论决定:
（1）利用外资合同。
（2）资产抵押、转让、出售、租赁合同。
（3）担保合同。
（4）标的较大的`借款合同。
（5）企业合并、分立合同。
（6）股份制改制、资产重组、重大投资合同。
（7）具有全局影响的或数额巨大的土地使用权转让合同。
（8）其它重大合同或集团公司规定报送审查的合同。
12、为保证合同的真实性、合法性和可行性，必要时，由业务主管部门负责报工商行政管理部门鉴证或请公证处公证。
(五)合同的履行
1、合同实行先签订，后履行的原则。合同生效前，不得实际履行。合同生效后，必须全面、及时、实际履行合同。
2、合同虽已签订，如因重大误解订立或发现显示公平，严重损害公司利益的，应及时与对方协商变更或解除合同，必要时请求仲裁机关或人民法院予以变更或撤销；合同一经签订，但事后发现对方有重大欺诈行为时，应立即采取合法有效的措施，制止危害行为的发生，并及时请求仲裁机关或人民法院确认合同无效。
3、承担履约责任的业务部门，对合同对方当事人不按照合同约定履行义务的，应在法定或约定的期限内向对方当事人提出书面异议。
合同履行过程中，如收到合同对方当事人发出的履行异议，承担履约责任的业务部门也应在法定或合同约定的期限内以法定或约定的方式予以答复。
异议文件及答复文件须经合同承办人及法律事务人员审查。
4、合同承办人有证据证明对方当事人不履行或不完全履行合同，或存在其它损害本公司合法权益的情形，应及时报告法定代表人，同时通知法律事务人员，并根据具体情况行使抗辩权、代位权、及撤销权等权利，尽可能减少和避免损失，以维护公司的合法权益。
(六)合同的变更和解除
1、已签订并依法生效的合同，确需变更或解除的，由原承办部门写出书面申请报告，由综合部指导或参与按法律规定的方式及程序办理。
2、变更或解除合同的通知或答复须在法定或约定期限内作出。
3、变更或解除合同的通知和协议，应当采用书面形式。未达成书面协议或作出书面通知前，原合同仍然有效。
4、合同变更或解除应严格按照法定或约定的期限。
因不可抗力或特殊原因不能履行合同的，应当以书面形式及时通知对方当事人；对方当事人要求变更或解除合同的，应当在法定或约定的期限内书面明确回复意见，协商变更或者解除合同，并履行相应的手续。
符合法定解除合同条件的，有权通知对方当事人依法解除合同，因此遭受经济损失的，除依法可予免责外，应向责任方追偿损失。
(七)合同纠纷的处理
1、合同发生纠纷时，应先采用协商方式解决，承办人应及时将有关情况通知法律事务人员和有关业务部门，由他们共同与对方当事人协商，能达成一致意见时，应依合同签订程序签订书面协议。该书面协议作为合同的补充应予以归档保存。
2、通过协商不能达成协议时，可依合同约定选择仲裁或诉讼方式解决纠纷。承办人应与法律事务人员协商确定代理人、诉讼方案等，并向法定代表人报告。必要时请集团政策法律室参与，并将纠纷情况及处理结果书面报集团政策法律室。
3、集团政策法律室审查或参与签订的重大合同发生纠纷，承办人在纠纷发生一日内书面报公司政策法律室，公司政策法律室一日内报集团政策法律室，由集团政策法律室指导或参与处理。
4、公司与集团内各子公司、分公司之间发生合同纠纷，由承办部门及时协商解决；当协商达不到一致意见时，及时报集团政策法律室，集团政策法律室会同有关部门协商解决。未经集团政策法律室批准不得就纠纷擅自起诉、申诉仲裁或请公司以外的单位进行调解。
5、合同发生纠纷时，承办人应及时收集下列有关证据:
（1）合同文本，包括附件、变更或解除的协议、有关电报、信函、图表、视听材料等。
（2）有关的票据、票证。
（4）证人证言。
（5）其它有关材料。
（6）有关部门应尽可能为承办人收集证据的工作提供协助。
6、对方当事人逾期不履行生效协议、裁决、判决时，承办人应及时会同法律事务人员并经法定代表人同意后，向人民法院申请强制执行。
（八）合同的监督与检查
1、合同承办部门应按合同履行阶段向综合部进行书面报告。
2、综合部每季度对合同履行情况进行一次检查。
3、重大合同签订后，承办部门每季度向综合部和集团政策法律室书面报告合同履行情况。
（九）合同档案的管理
1、公司对合同建立档案，业务主管部门在合同签订完成后应及时将合同正本送交综合部，承办部门妥善保管好合同文本副本及相关资料，加强合同档案的日常管理和定期归档工作，确保其完整安全。合同执行完成后，除在日常工作中需经常查阅的合同可于隔年3月底前向公司档案室归档外，其它合同全部于次年3月底向公司档案室归档。
2、合同档案的内容
（1）合同文本及份数、各文本存置记录。
（2）承办人登记。
（3）合同附件、审查意见书及其它有关文件。
（4）合同履行情况记载。
（5）纠纷或争议的处理情况记载及有关材料。
3、各种合同档案的管理工作在正式向公司档案室移交之前由业务主管部门和综合部的专兼职档案管理人员负责，正式移交后，由公司档案室档案管理人员负责。档案室档案管理人员应指导和协助各业务主管部门档案管理人员做好合同档案管理工作。
4、各业务主管部门和综合部要建立合同管理台帐，作为执行合同管理的依据。合同管理台帐的主要内容包括:序号、合同号、签订日期、合同名称、合同对方当事人、合同类型、承办人、执行部门、合同金额、备注等。备注栏主要记载合同的变更、解除等事项。合同管理台帐应做到准确、及时。
（十）奖励与惩罚
1、对符合下列条件之一者，应给予表彰或奖励。
（1）在合同签订过程中，发现并纠正重大缺陷使公司免受重大经济损失的。
（2）在合同履行过程中，发现重大问题，积极采取补救措施避免重大经济损失的。
（3）在合同管理工作中认真负责，做出突出贡献的。
2、有下列情形之一，情节严重，造成重大经济损失或扩大经济损失的，对责任人员予以经济处罚或行政处分，构成犯罪的，由司法机关追究刑事责任。
（1）未经授权或超越授权或授权委托期满仍以委托人名义对外签订合同，事后又未经委托人追认的。
（2）代理人在签订履行合同中存在假公济私、损公肥私、谋取私利或未泄私愤而损害公司的各种行为。
（3）代理人对外签订、履行合同过程中不勤勉尽责、马虎大意致使公司遭受损失的。
（4）伪造公章或合同章，伪造法定代表人或法定代表人授权的代理人的签字对外签订合同的。
（5）公章或合同专用章保管人员未经主管领导同意，私自在合同上盖章的。
（6）合同经办人员在签订、履行合同过程中疏忽大意丢失、遗漏、毁损与合同有关的一些重要的材料，致使公司遭受损失的。
（7）发生合同纠纷后，隐瞒不报或不及时采取措施的。
（8）应当或可以追究对方当事人的违约责任而擅自放弃的。
（9）泄露合同意向、商业或技术秘密和其它有关机密的。
一、总则
公司印章是企业合法存在的标志，是企业权力的象征。为了保证公司印章的合法性、可靠性和严肃性，有效地维护公司利益，杜绝违法违规行为的发生，特制定本管理制度。
二、公司印章的刻制
(一)公司印章的刻制均须报公司总裁/董事长审批。(见附件：表1《印章刻制申请表》)
(二)法人个人名章、行政章、财务章、合同章，由行政管理中心开具公司介绍信统一到指定的机关办理雕刻手续，印章的形体、规格按国家有关规定执行，并经北京市局备案。
(三)公司各部门的专用章(人事章、生产章等)，由各部门根据工作需要自行决定其形体、规格。
(四)未经公司董事长、总裁批准，任何单位和个人不得擅自刻制本部门的印章。
三、公司印章的启用
(一)新印章要做好戳记，并统一在行政管理中心留样保存，以便备查。(见附件：表2《印章保管登记表》)
(二)新印章启用前应由行政管理中心下发启用通知，并注明启用日期、发放单位和使用范围。
四、公司印章的使用范围 公司的印章主要包括公司行政章、专项业务章(合同章、财务章、人事章、生产章)、董事长(法人)专用个人名章。公司所有印章必须按规定范围使用，不得超出范围使用。
(一)公司行政章的使用范围主要为：
1 、公司对外签发的文件。
2 、公司与相关单位联合签发的文件。
3 、由公司出具的证明及有关材料。
4 、公司对外提供的财务报告。
5 、公司章程、协议。
6 、员工调动。
7 、员工的任免聘用。
8 、协议(合同)资金担保承诺书。
(二)公司合同专用章的使用范围主要为：
1 、对外投资、合资、合作协议。
2 、各类经济合同等。
(三)公司董事长(法人)个人名章，主要用于需加盖私章的合同、财务及报表、人事任免等各类文件。
(四)财务专用章，主要用于货币结算等相关业务。
(五)公司各职能部门专用章仅限于公司内部工作联系使用，不得对外。
五、公司印章的管理职责
(一)公司董事长、总裁 负责行政章的使用审批工作。
(二)行政管理中心总监 负责授权范围内的印章使用审批工作。
(三)各部门负责人 负责各职能部门专用章的审批工作。
(四)印章管理员
1、负责印章的保管。
2、负责设立印章使用登记台帐。
3、负责印章使用的审核工作。
4、负责制定所保管印章的使用程序。
六、公司印章的管理、使用及保管
(一)印章的管理
1、公司行政章、合同专用章由行政管理中心专人负责管理。
2、专项业务章(财务章、人事章等)由各中心指定专人负责管理。
3、法人个人名章，由公司指定财务管理中心专人负责管理。
4、各部门须将印章管理员名单报行政管理中心备案。
5、印章管理员必须切实负责，不得将印章随意放置或转交他人。如因事离开岗位需移交他人的，可由部门负责人指定专人代替，但必须办理移交手续，并填写印章移交登记表。(见附件：表3《印章移交登记表》)
6、为保证资金的绝对安全，财务专用章、法人个人名章等银行预留印章由两人以上分开保管、监督使用，做到一人无法签发支票、汇票，一人无法提出现金。
(二)印章的使用
1、印章的使用必须严格遵循印章使用审批程序，按照印章的使
用范围，经审批后方可用章。(见附件：表4《印章使用申请表》)
2、印章的使用由各管理员设立使用登记台帐，严格审批和登记制度。(见附件：表5《印章使用登记表》)
3、公司法人个人名章或部门总监私章由法人或总监本人签字或被授权人签字后方可使用。
4、财务专用章、支票专用章、法人个人名章由财务部门按岗位职责权限使用。
5、严禁员工私自将公司印章带出公司使用。若因工作需要，确需将印章带出使用，需填写携带印章外出申请表后，由分管领导及总裁/董事长签批后方可带出，印章外出期间，借用人只可将印章用于申请事由，并对印章的使用后果承担一切责任。(见附件：表6《携带印章外出申请表》)
6、以公司名义签定的合同、协议、订购单等，由专业人员审核，公司分管领导批准后方可盖章。(对加盖印章的材料，应注意落款单位必须与印章一致，用印位置恰当，要齐年盖月，字迹端正，图形清晰。)
7、私人取物、取款、挂失、办理好各种证明，需用单位介绍信时，由行政管理中心严格审批，符合要求后办理并执行登记制度。
8、任何印章管理员不得在当事人或托人所持空白格式化文件上加盖印章。用章材料必须已经填写完毕，字迹须清晰、正确。
9、对已调出、解除、终止劳动关系人员要求出示相关证明的，必须持有效证件材料，经行政管理中心总监审批后，方可盖章。
(三)印章的保管
1、印章保管须有记录，注明印章名称、颁发部门、枚数、收到日期、启用日期、领取人、保管人、批准人、图样等信息。
2、印章保管必须安全可靠，须加锁保存，印章不可私自托他人代管。
3、印章管理员如因工作变动，应及时上缴印章，并与新印章管理员办理接交印章手续，以免贻误工作。
4、非印章保管人使用印章盖章与印章保管人承担相应的责任。
5、印章应及时维护、确保其清晰、端正。
6、印章保管有异常现象或遗失，应保护现场，管理员应及时向行政管理中心总监报告，并备案，配合查处。
七、公司印章的停用
(一)有下列情况，印章须停用：
1、公司名称变动。
2、印章使用损坏。
3、印章遗失或被窃，声明作废。
第一条因工作需要，各单位可申请领用集团标配的办公机器及办公设备。为了保证办公设备的正常运转，提高办公设备的工作效率和使用寿命，特制定本制度。
第二条办公设备申领流程
一、新员工经入职培训后，凭单位人事部门签发的《人员录用审批表》（见“集团人事招聘制度”），到单位办公室申领相应的办公设备。
二、单位办公室信息技术员负责检查办公设备库存，充足可直接发放；如不足，设备管理员则做好登记，对外进行采购。
三、设备到库后，单位办公室的信息技术人员应认真验收设备后，登记《办公设备初始表》（附表1）、《办公设备状态变更表》（附表2）、《办公设备状态表》（附表3）。
四、设备发放时，信息技术员与或领用人共同检查设备状态是否完好与配件是否齐全。若无异常，领用人需填写《办公设备领用单》（附表4），以明确保管责任。设备管理员需填写《办公设备状态变更表》、《办公设备状态表》。
第三条办理设备归还流程
一、离岗员工持单位人事部门签发的《员工离岗/职通知函》到单位办公室办理办公设备归还手续。信息技术员核对《办公设备状态表》，查找离岗人员的全部领用情况，收回设备。
二、领用人和信息技术员在共同检查所归还设备，在无损坏、无缺少配件、无欠费情况下，领用人需在《办公设备归还单》上签字确认。如有损坏、缺少配件、欠费的，应按价格赔偿、支付所缺的配件价格（配件价格由供应商提供）、还清欠费后，设备管理员才可签字确认，并经由单位办公室负责人盖章审核后，方可继续办理离岗手续。
三、领用人和信息技术员当场将电子设备做返厂设置，如返厂设置失败，信息技术员不得在《离岗通知函》上签字。
四、办公设备归还人、信息技术员需填写《办公设备状态变更表》、《办公设备状态表》。
第四条办公设备采购流程
一、各单位办公室负责设备的采购、登记、发放与运维工作。各单位根据自身需要向集团指定供应商处进行采购。
二、设备发放时，信息技术员与领用人共同检查设备状态是否完好与配件是否齐全。若无异常，领用人需填写《办公设备领用单》，以明确保管责任。设备管理员需填写《办公设备状态变更表》、《办公设备状态表》。
第五条机器设备管理流程
一、办公设备台账与盘点
1、《办公设备初始表》：当设备购入并出库后，管理责任即移交至使用单位，就开始登记此表。表格反映了固定资产在最初移交到信息中心时的状态，表格中的数据一旦生成则不允许修改。
2、《办公设备状态变更表》：记录每一次固定资产相关状态属性变化情况，是记录设备资产变化的流水账，从而触发《办公设备状态表》的修改。由各单位办公室的信息技术员填写。
3、《办公设备状态表》：表格反映了固定资产的最新状态，表格中的数据不得随意修改，修改的唯一依据是《办公设备状态变更表》。由各单位的信息技术员填写。
4、《办公设备领用表》：表格记录了各经营性单位领用办公设备的实际情况。由各单位信息技术员填写。
5、《办公设备初始表》、《办公设备状态变更表》、《办公设备状态表》、《办公设备领用表》的原件各单位进行存档。
二、盘点
1、根据各单位的发放及统计台账，各单位办公室应当于每季度末对办公设备进行局部盘点，集团行政管理中心每年年终对各单位办公设备进行全局盘点。
2、盘点内容：核对机器设备使用情况是否正常，是否有损坏或缺配件，及所使用的设备跟领用时是否一致，是否有丢失。
3、在规定的使用年限期间，因个人原因造成办公设备毁损、丢失、被盗等，所造成的经济损失由个人承担。
4、信息技术员根据盘点情况，对于毁损、丢失、及配少配件情况，向上级部门汇报，经集团行政管理中心最终确认，再交由单位财务部门划价。
一、固定资产标准和分类。
(一)固定资产标准
固定资产：使用期限超过一年，单位价值在20xx元以上，在使用过程中保持原有实物形态资产。
1、生产经营用房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产，凡使用期限超过一年，均应作为固定资产。
2、非生产经营用设备及物品，单位价值在20xx元以上，并且使用期限超过二年，才作为固定资产。
(二)固定资产分类。
按用途划分：房屋、动力设备、电子设备、车辆设备、办公设备和其他设备。
二、固定资产增置管理制度。
1、固定资产增置原则。
(1)各分公司固定资产采取计划控制，统一管理办法。
(2)各分公司因业务需要所购置固定资产，一律限制在分公司计划额度内，产权归集团公司所有。
(3)年初各经营公司根据实际需要，按照上年固定资产平均年度折旧额编制本年添置固定资产预算计划，按公司内部各分公司进行逐级汇总报管理部门审批后，由商务部固定资产办公室审核执行。
(4)额度范围内车辆更新，由财务总监审批。
(5)新添车辆、房屋及特殊需求固定资产，由总裁办审批。
2、固定资产购置借款及报销手续。
集团内各经营公司外购固定资产，应持经总裁办审批固定资产年度预算计划，由商务部固定资产办公室审核计划额度(如未设固定资产办公室专职机构可指定专人负责)并在借款单签字，财务部方予以办理借款。购回后，应先到固定资产办公室专管员处办理登记手续，财务部根据 固定资产办理单 进行报销。
3、领用固定资产管理。
(1)各分公司固定资产要有专人负责，物品要落实到责任人，原则上谁使用、谁保管、谁负责。
(2)各分公司固定资产由分公司负责管理，各分公司专管员要确实负责。
(3)各部门内部领用固定资产，应根据经总公司审批固定资产增加计划与额度，填写《固定资产办理单》经总经理批准同意及固定资产管理员审批，确属计划内办理，审批后到库房领取，储运商务方可办理相关手续。
4、固定资产办理审批权限。
(1)年初预算应经分公司管理部门批准同意并到商务部固定资产办公室备案。
(2)年度内购置时，经办人填写请购单，经总经理批准，经资产管理人员认可属额度内，方可办理。
(3)经资产管理人员认可，确属额度内可以办理，如果在计划额度指标之外，须单独报分公司管理部门审批，商务部固定资产办公室备案后分公司方可办理相关手续。
5、办理手续。
(1)固定资产办理必须填写《固定资产办理单》。
(2)由使用人填写《固定资产办理单》并经审批人签字认可后持单到储运商务处办理领用手续。
(3)《固定资产办理单》填写应注明部门、日期、商品编号、品名规格、单位、数量、用途、经办人、审批人、储运商务审核单据无误后照单发货，并加盖 货已付讫 章和人名章。
(4)在库商品必须办理完出库手续后方可使用，否则不允许以任何理由领取在库商品作为资产使用。
(5)固定资产办理单格式及说明。
第一联、商务资产专管员，第二联、财务会计记账，第三联、经办人存查，第四联、储运商务存查。
6、接受捐赠固定资产管理。
接受捐赠物品，先到固定资产办公室专管员处办理登记手续，符合固定资产价值标准，办理固定资产增加手续，不符合固定资产标准，办理低值易耗品手续，财务部据商务部专管员传递单据进行账务处理
7、新增固定资产计价与核算。
(1)计价：购入固定资产按实际支付价值计价；领用固定资产按当期成本价值加配比税金计价；接受捐赠的固定资产按市值计价。
(2)核算：无论以何种方式取得固定资产，均须按分类标准和计价原则进行明细核算。详细记录固定资产名称、编号、规格、数量、单价、原值、净值、使用年限等要素，按照固定资产实物管理要求建立固定资产卡片，保证公司资产安全和核算准确。
三、固定资产折旧。
1、计提折旧范围。
公司在用固定资产一般均应计提折旧，不提折旧固定资产包括：未使用、不需用机器设备，已提足折旧继续使用固定资产，未提足折旧提前报废固定资产，国家规定不提折旧固定资产等。
2、折旧方法：固定资产实行分类折旧，采用直线法和年数总和法计提不同类别固定资产折旧。
四、固定资产更新、更换、报废及清理。
按《固定资产办公管理实施细则》规定执行，财务部根据商务部固定资产办公室所传账单数据，进行有关账务处理。
五、固定资产销售。
1、出售固定资产，应持写明出售原因固定资产出售报告，账面单位净值在20xx元以下报商务部经理审批。账面单位净值在20xx元以上由商务部报财务总监审批。然后填写 固定资产销售单 ,经固定资产办专管员签字确认后，到财务部门办理缴款，持财务部盖章缴款单到固定资产办公室专管员处办理注销手续。财务部月末根据固定资产办公室传来办理单据，进行注销账务处理。
2、各经营公司出售固定资产办公类设备经总经理审批，车辆、房屋需经集团公司总裁办批准。
六、对外捐赠固定资产管理。
各经营公司根据需要对外捐赠公司资产均需填报集团对外赞助事项登记表，报经公司总裁办批准备案，未经批准备案，任何公司部门人员不得以任何方式将公司资产对外赠送，财务部根据相应单据进行账务处理。
七、资产管理原则。
1、对所有符合范围资产都编码，贴标签。
2、对所有符合范围资产都建卡立账(有程序入电子账，无程序做手工账)
3、谁使用、谁保管、谁负责。
八、资产管理流程。
根据《商务部管理制度》有关规定，公司资产管理制度，重点强调对公司资产进行流程管理方法。在不违反集团公司有关规定情况下，使各项流程符合公司实际情况。
1、额度管理流程。
2、领用流程。
3、请购流程。
4、转让流程。
5、月末清查。
九、资产管理工作流程说明。
1、资产额度管理流程。
2、资产办理作业流程。
3、资产清查流程。
4、资产报废流程。
5、办公用品、礼品入库业务流程。
6、办公用品、礼品出库业务流程。
7、办公用品、礼品日常操作流程。
8、资产制度完善流程。
9、资产专项管理流程。
10、资产数据传送流程。
第一章总则
第一条目的
为加强整体采购计划管理、提高采购效率、降低采购成本，保障集团各单位经营活动所需物品的正常供应，特制订本制度。
第二条适用范围
本制度适用于集团内部所有直属单位。
第二章采购管理
第三条采购集中管理
集团实行内部采购集中管理制度，除各单位的事业性收费之外，在集团管理中心登录的产品（或服务）为集团指定采购单位。各单位一旦发生未经集团市场管理中心许可的采购行为，一概不予报销或支付。
第四条采购流程
采购可分为商品类采购与服务类采购二大类，各单位可根据自己的经营状况预算需求量，向集团市场管理中心产品管理部发起采购。
第三章采购原则
第六条供应商的选择
一、在集团市场管理中心登录的物品，原则上必须选择业内排名前十的供应厂商（或品牌），从市场占有率、售后服务、商品价格等多个方面进行比较，选择最佳供应商。严禁选择“三无产品”，即无生产厂家、无生产日期、无生产地址。
二、机器设备采购必须是取得国家有关许可证并在劳动部门备案的正规单位设计、生产的'产品。经员或安全管理机构检验合格方可使用，销售商须提供有（经劳动局备案认可的）维修保养点或正式委托保养点。确需聘请外单位人员安装、维修、检测机器设备时，被雇请的单位必须是经劳动部门安全认可的单位。
第七条供应商的确定
同时联系经筛选后的优质供应商，根据集团年总采购量让对方提供产品报价，进行价格比对，并与供应商签订年度购销合同。
第八条市场把握原则
产品管理人员应随时搜集市场产品信息，掌握产品及行业动态，建立供应商信息档案，实现最优化管理。
第九条廉洁原则
采购人员应廉洁自律，做到不收礼、不受贿。
第四章采购操作规程
第十条样品提供和确认
一、如需提供样品的，须确定送样周期，由产品管理部门负责追踪，收到样品后，须第一时间送交需求单位确认。
二、对于需要保存样品的，须作封样处理，以便日后作收货比较。
第十一条合同签定
一、供应商经送样审查合格后，由集团公司与选定的供应商签订合同。
二、如发生争议时，依据合同的核定条款进行处理。
第十二条进度跟催
为确保准时交货，产品管理人员人员应提前采用电话、传真、邮件等方式跟供应厂商进行沟通，确保物品能及时交货。如采购物品无法在预定时间内交货的，销售管理人员应提前通知需求单位，并联系厂家确定新的到货日期。
第十三条验收入库
货到后，各单位应对货物进行验货，货物验收合格后方能入库。不符合要求的产品应当予以退回，不得入库。
第五章附则
第十四条本制度自下发之日起执行。
第十五条本制度由集团财务管理中心负责解释。
附表1：《单位采购清单》
附表2：《单位租房及装修采购清单》
附表3：《集团采购工作日报表》
附表4：《集团采购工作月报表》
附表5：《集团采购工作季报表》
附表6：《集团采购工作年报表》
附表7：《单位销售工作日报表》
附表8：《单位销售工作月报表》
附表9：《单位销售工作季报表》
附表10：《单位销售工作年报表》
附表11：《集团各单位销售统计工作日报表》
附表12：《集团各单位销售统计工作月报表》
附表13：《集团各单位销售统计工作季报表》
附表14：《集团各单位销售统计工作年报表》
附表15：《单位租房及装修工作日报表》
附表16：《单位租房及装修工作日报表》
附表17：《单位租房及装修工作日报表》
附表18：《单位租房及装修工作日报表》
附表19：《集团各单位销售统计工作日报表》
附表20：《集团各单位销售统计工作月报表》
附表21：《集团各单位销售统计工作季报表》
附表22：《集团各单位销售统计工作年报表》
第一章总则
第一条为加强对媒体关系科对外发稿的管理，特制定本制度。
第二条本制度适用于江苏xx实业集团有限公司。
第二章管理条例
第三条月度发稿计划
(一) 每月月底拟定下月月度发稿计划，内容包括稿件选题、刊发媒体单位、稿件数量。
(二) 将拟定发稿计划报主管领导审阅签字。
第四条稿件选题范围
(一)选题时从正面、客观、全面的角度切入，避免对公司不利的选题，不涉及公司敏感话题。
(二)根据当前形势及大政方针，结合公司实际情况，挑选与当下紧密相关的选题。
(三)做公司高层个人形象报道时，避免隐私选题。
(四)根据公司项目投资、发展规划、新近动态做相关选题的报道，不涉及公司机密经营状况。
(五)对外宣传素材可以是公司举办的各种活动、经营业绩、突出成果、经营方针、公益活动等。
第五条对外宣传的原则：
(一)有利于提高企业知名度、美誉度；
(二)与公司决策相接轨；
(三)讲求实际效果，不断总结改进；
(四)勇于创新、敢于探索；
(五)强化员工的对外宣传意识，保持对外口径一致。
第六条 稿件审批管理
(一)所有稿件撰写完毕，必须上缴稿件审批表。
(二)稿件审批表包含发稿人员名单、稿件名称、内容摘要、稿件字数、期望刊发的媒体单位及稿次。
(三)要求稿件加盖骑缝章，报主管领导审阅。由主管领导对稿件提出意见和建议，达到发表要求，方可签字同意。
(四)审批流程表送档案处存档，以备日后查找。
(五)稿件发表后，媒体关系科留存一份原件，档案科留存二份原件。
(六)每月月底对发表稿件进行整理存档，装订成册。每年年底对发表稿件总结存档，并装订成册
(七)未经主管领导签字同意，任何稿件不得对外发表，以免对公司造成不良影响。如违反规定，后果由责任人自行承担。
第七条 危机公关
(一)遇公司发生重大事故、事件、***等，第一时间告知行政部主管领导。
(二)由主管领导决策，制定相关处理方案。
(三)如遇重大紧急事件发生，由董事长直接授权相关人员组织实施。
(四)危机公关处理完毕后，拟写处理报告，内容包括事件内容，处理方案，处理结果，注意事项等。处理报告送档案室存档。
危机处理流程图如下：
突发危机事件
当事人或知情人5分钟内告知部门或分公司总经理
部门或分公司总经理10分钟内告知集团行政部
集团行政部于15分钟内告知董事长
由集团行政部牵头制定危机处理方案
处理完毕后，经办人上交危机处理报告至集团行政部审核，由集团档案室统一存档，以便今后参考。
第三章 考核办法
第八条所有稿件必须责任到人，未按计划发稿，相关责任人将扣除相应绩效分数。
第九条未经审批程序擅自发稿，将视情节轻重给予责任人相应经济处罚。
第十条发现关于公司的不利或负面信息未能及时上报，将视情节轻重扣除绩效分数或行政处罚。
第十一条遇公司危机事件，未能及时上报或处理不善，将视情节轻重扣除绩效分数或行政处罚。
第四章附则
第十二条本制度解释权归行政部，监督执行权归总经办。
第十三条本制度自颁布之日起正式执行。
第一条为加强工程变更管理，规范工程建设中的变更行为，控制工程投资和工期，根据县政府有关规定，制定本制度。
第二条项目建设应严格按概算、预算控制，原则上不允许发生变更。确需变更的应当遵循科学、合理、真实、经济和及时的原则，按照本规定办理变更审批手续。
第三条本制度所指的工程变更是指:
（一）工程设计变更；
（二）涉及工程费用增减的施工组织设计变更；
（三）材料与设备的换用；
（四）无价材料价格及暂定价的签证；
（五）工程量和费用的增减；
（六）工程质量标准的改变；
（七）其它实质性变更。
第四条工程变更应该以提高工程质量、节省投资、节约资源和推动技术进步为目标，符合国家有关强制性标准及技术规范，符合工程质量和使用功能要求，符合环境保护要求。
第五条工程变更等级分为一般工程变更、重要工程变更、主要工程变更三种:
一般工程变更是指单项变更增加工程投资（超出合同价，下同）金额在5万元(含)以下，且累计变更金额在工程预算批复数以内的工程变更。
重要工程变更是指单项变更增加工程投资金额在5万元以上或累计变更金额超过预算批复数但在概算批复数(含)以内的工程变更。
重大工程变更是指累计变更金额超过概算批复数（包括重大的工程事故处理）的工程变更。
第六条工程变更审批权限
一般工程变更由集团公司负责审批，并在当月汇总后报县财政局、发展和改革局、审计局备案。
重要工程变更由县财政局会同发展和改革局、审计局负责审批。
重大工程变更由县发展和改革局会同财政局、审计局负责审批。工程变更金额超过概算批复数50万元以下的，增加概算由县发展和改革局会同财政局、审计局审定后批复；工程变更金额超过概算批复数50万元(含)上的，增加概算由县发展和改革局会同财政局、审计局审查并报县政府投资项目审查领导小组审定后批复。概算调整后，财政部门相应调整项目预算。
第七条集团公司在审核一般工程变更和报批重要工程变更时，需填报工程变更报告单一式六份，说明变更原由、内容及预算金额，并附如下资料:
（一）经设计和监理等单位签字认可的工程变更单及附件资料；
（二）工程变更预算单及工程量计算表；
（三）招投标文件，施工合同适用变更的条款，变更前、后的施工图；
（四）其它相关资料。
第八条重大工程变更由集团公司组织勘察设计、施工和监理单位对工程变更进行内部审查后，向县发展和改革局提出书面申请报告，同时抄报县财政局、审计局，说明变更原因、内容及概算拟调整金额，并附送如下资料:
（一）工程变更概预算书；
（二）工程设计变更方案及变更前、后施工图纸；
（三）设计、监理、施工单位意见；
（四）其它相关资料。
第九条工程变更报批期限
一般工程变更，集团公司应在3个工作日内审核完毕；重要工程变更，联合审查小组应在5个工作日内审批完毕；重大工程变更，应在10个工作日（确需委托咨询评估的'，不含委托咨询评估时间）内审批完毕或审查后报县政府投资项目审查领导小组审定。
第十条工程变更审批后，由监理工程师向施工单位发出变更通知，施工单位根据变更内容组织施工。
由于工程变更导致工期、费用增减的，由集团公司和施工单位预先书面协定并同步按审批权限报批。但施工单位因组织施工需要等原因而提出的变更，增加的费用由施工单位承担。
第十一条项目施工过程中，遇暗塘、暗沟、流沙、软基等不可见且急需处理的地质情况及地震、台风等不可抗力的原因时，为保证工程建设进度，集团公司提请县发展和改革局、财政局、审计局等相关部门召开临时会议，商定处理方案，形成书面意见后边实施边报批。
第十二条隐蔽工程验收记录、工程量计算应当在分项工程被隐蔽前完成复核，并附详图和工程量计算式，并提供有明显尺度的影像资料，经办人和复核人应在附件上签字。复核必须要有具体意见，禁止仅签原则性意见或只签名无具体意见。
工程变更洽商记录和隐蔽工程签证必须手续完备，不允许事后补办。变更报告不得随意涂改，并注明日期。不得用直接在施工图上修改签字的形式来代替工程变更报告单。
第十三条因工程变更发生工程费用增减的，单价或费率应执行中标价；合同价外新增项目的单价，根据招标文件相应基础价、国家和省有关计价规定及中标下浮率重新组价。
第十四条由上级主管部门审批的政府投资项目，其工程变更须报上级主管部门审批的，按上级有关规定和本规定同步报批。
第十五条本制度由集团公司负责解释。
第十八条本制度自下发之日起施行。
1、周一至周六为公司正常上班时间，周日休息，正常上班时间上午8：00-12：00；下午14：00-18：00，具体以公司通知为准。
2、有事请假需履行书面手续，同时应把业务范围的'工作情况呈报部门领导，做到随时协调，工作有序进行。
3、办公室卫生：公共区域轮流值班，卫生满意程度由当天工作人员满意为标准：私人区域各负其责，要求文件整齐摆放，相关办公用品有序、简洁的归位。
4、爱护公司财产，珍惜使用，物品自然损坏的公司及时更换，人为损坏照价赔偿。
5、同事之间语言文明，举止优雅，团结一致，协调发展。
6、工作态度力求端正，心态平和，待客礼貌周到，送客步至门前。
7、办公之时，切勿大声喧哗，请勿谈工作之外话题，讨论问题低声细语，走路挪凳子力求安静。
8、养成节俭习惯，对于可利用资源，比如旧复印纸，旧报纸等，平整收藏，成量出售所得款项用于臵办公共用品。
9、尊重女性，切勿在办公区域吸烟，吐痰。
10、不得在办公时间会客、聚谈。
11、不得使用公司电话打私人电话或用公司电话聊天，包括打入电话。
12、下班时，整理好自己的办公桌，关闭空调、断电、锁门。
集团公司财务管理制度
一、总则
1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《股份公司会计制度》制定本制度；
2、本制度适用于________各分子公司；
3、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；
4、本制度的解释权在________财务中心。
财务管理细则
一、总原则
1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责
大区财务实行分级管理、分工负责的管理制度，各分公司财务人员接受本公司财务主管的领导，各财务主管对大区财务经理负责，财务经理对集团财务中心和大区总裁负责。财务人员设会计、出纳岗位，实行岗位责任制，做到钱帐分开，各负其责。
（一）财务经理职责
1、组建大区财务机构，对大区财务机构和岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度，同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、其他相关工作。
（二）财务主管职责
1、负责管理公司的日常财务工作，直接对大区财务经理负责，由大区财务经理报集团财务中心及大区总裁任免。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
8、负责公司资产管理，监督其增减变化，负责盘盈盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理工作。做到手续完备、数据准确、账目清楚、处理及时。
9、及时报送会计报表及相关信息资料，向大区财务经理及分公司总经理报告财务状况及经营成果，并接受监督指导。
10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
12、完成领导交办的其他工作。
（三）会计职责
1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；
2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；
3、会计业务的`核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；
4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
（四）出纳职责
1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
4、每周末下班前报送资金周报表给大区财务经理、总经理及大区总裁。
三、现金管理制度
1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。
3、库存现金超过3000元时必须存入银行。
4、出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。
5、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。
6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
四、支票管理
1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。
3、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
4、支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务主管（经理）、总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出。
5、所开出支票必须封填收款单位名称。
6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
五、印鉴的保管
1、银行印鉴必须分人保管。
2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。
六、现金、银行存款的盘查
1、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。
2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
3、其它依据相关会计制度及法规执行。
支出审批制度
一、目的
1、为简化支出审批手续，提高工作效率。
2、防止因私占用公司财产。
二、适用原则
（一)使用商业单位制，各单位(专业网站、成本中心、职能部门）经理/负责人在该单位许可的经营范围、经营计划和财政预算内，授权行使终审权。（经理/部门负责人对该单位之营业指标负全责）。
（二）部门经理可适当的将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给其副经理或部门主管等。
（三）授权方式可分为两类：
1、固定授权
1)授权书由授权者向大区总裁出具并同时抄送运营管理中心。
2)运营管理中心在认证此文件之有效性后，既两个工作日之内，将已被运营中心确认的复制样本交给财务部做相应执行。
3)财务部在接收此文件后应全面配合，及时针对财务之行政、内控、调码等事宜做出探讨，并在三个工作日之内，向该单位经理致函生效并明确列出相关的财务措施。如财务部发现疑问须在以上期限内向大区总裁汇报。
4)部门经理在接获生效函后的五个工作日之内必须向人事部提供有关人事权限更动的详细资料。
2、临时授权
1)一般适用于经理外地出差或休假期间的委托。在此情况下，经理须最迟在授权生效二十四小时之前向大区总裁出具授权书并同时抄送运营管理中心、人力资源部和财务部。
2)在授权书内说明授权方、被授权方，原因，权限和期限。如时间紧迫，发送电子邮件或传真加口授亦可。（临时授权于他人并非相应排除经理对授权期间的具体责任，由此，经理应认真避免在此期间授权、断定非惯例性、金额庞大的交易。）
三、审批程序
1、计划内报销：经手人、证明人（持原始凭证）、分管经理（部门负责人）、财务部
2、超计划报销：经手人、证明人（持原始凭证和超支报告）、分管经理（部门负责人）、大区总裁、财务
四、计划审批内容
1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由运营中心收齐汇总，报公司总经理审批。原则上由运营管理中心统一购买并库存，各部门登记领用，并进入各部门的费用。每月底由运营管理中心向财务部提供有关方面的明细表（经各部门签字确认）。
2、固定资产与办公家具（包括机房与OA设备）：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准，公司技术部、运营管理中心统一协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报公司总经理批准统一购买，金额在1万元以上的固定资产购入必须报大区总裁审批。
3、参展/会费：由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件，由部门经理审批，财务部审核付款。本地展会原则上不得支付会务费；外地展会如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并履行上述审批手续。凡批准住会，予以报销往返车票与会务费；不住会的，报销车票与差旅补助。
3、凡是参加境外展览会，必须至少提前一个月向公司总经理（大区总裁）提交专项申请报告，注明参展必要性、参展人数、费用预算等。经批准后方可执行。
4、差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付款。各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。（所有境外出差必须提前书面请示大区总裁经批准后方可执行）。
5、工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。
6、业务费用：业务费用包括业务交通费（含油费、保养费、过路费、搬运费）、快递费、礼品费及业务招待费。经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审批；计划外业务费用报公司总经理审批。
报销审核制度
一、原则
1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核（按照有关规定办理）、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。（分公司20xx元以下支出由分公司总经理或常务副总经理审批，凡20xx元以上任何开支都必须由大区总裁书面签字审批后，出纳方可支付，并将有大区总裁书面签字的审批单传真件复印后附于原始单据后，方可作为报销凭证）。
2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3日。
3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
二、支出相关部门审核
对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。
三、财务部门审核
财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。
四、审核权限
同审批权限。
五、费用报销及借款时间一览
项目周一周二周三周四周五
款项借支11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00
费用报销9：00-12：00 9：00-12：00 9：00-12：00
对外结帐9：00-12：00 9：00-12：00 9：00-12：00
（分公司财务部可根据实际情况进行适当调整）
六、报销手续
严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字）交给财务。由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。计划内报销必须提供的原始凭证：
1、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用（成本）报销单，财务部对票具进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款。
2、印刷费（出片费）：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用（成本）报销单，财务审核无误后付款。
3、办公用品、低值易耗品：由运营管理中心统一购买的，运营管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。
4、机房与OA设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。凭发票（附上验收单）填写费用报销单。
5、资料费：各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到资料管理部门（运营管理中心）进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票（附上验收单）填写费用报销单。
6、差旅费：于返回3天内必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款。对3天内无故不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。试用人员出差借款须由经理担保，视同经理借款。
7、业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称；加班用餐费须有全体用餐人签字；交通费须注明起始、地点及原因；礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量；快递费单据上请注明客户名称。所有费用均计入部门成本。未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。
8、超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划内报销手续一样。
差旅费报销管理规定
为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：
1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。
2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。
坐飞机的有关规定
1)级别规定：总裁、分公司总经理等，出差可乘飞机。其他人员无特殊情况不得乘坐飞机。
2)特殊情况规定：
A.业务紧急，必须乘飞机；
B.路途长，乘火车时间超过30小时；
C.本身业务需要，并由对方出机票款；
D.机票打折幅度大，折后机票价格比火车硬卧票价不超过50元。
3)报批手续：一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机，必须有总经理审批同意，报公司总经理批准。
3、工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。
4、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干（详见后附差旅费报销标准），由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。
5、出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的60%予以补助。
6、出差期间的交际应酬费，须事先请示总裁特批。
7、往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销（不含出租车费用）。
8、出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助；到分公司出差，由分公司负担费用的，不得再次在公司报销路费并领取补助。
10、出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助。
11、出差补助天数的计算方法：
1)出发日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前出发的可享受全天补助；12：00后出发的，当日不能到达目的地的，可享受半天补助；12：00后出发的，当天到达目的地的并住宿，可享受全天补助；
2)到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前返回的可享受半天补助；12：00后返回的可享受全天补助。
12、出差天数的计算方法：按照实有天数计算。
13、以下范围内的外出不按出差处理：在广、深、佛山、顺德、中山等广东省范围内出差一般不予补助，如有特殊情况需部门经理报公司总经理批准；
14、经分公司统一招聘的员工或由广深公司统一招聘的应届毕业生到公司报到，可按照火车硬座或公交大巴票价，予以实报差旅费及行李托运费，不享受任何补助；
15、费用核算：公司所有人员出差费用均计入各部门成本。
16、其它
1)报销差旅费时，应提供出差期间相应票据（如住宿费、市内交通费、餐费等），以便财务部进行帐目财务处理。如无法提供相应票据，日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税。
2)凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。
附件：差旅费报销标准
职务一般地区费用标准（元/天）特殊地区费用标准（元/天）
总裁280380
事业部/职能部门总经理（主任）240320
部门经理220280
部门副经理/主管180230
一般人员160200
注：1.特殊地区指：深圳、广州、珠海、汕头、海南；
2、事业部副总经理/职能部门副总经理（副主任）与部门经理补助标准相同；
3、经理助理、行政主管等享受主管待遇。
往来帐务管理制度
一、应收帐款管理
（一）收款方针
1、业务人员在公司为其客户提供了相应的服务或劳务后，应及时把广告认定单交由客户确认，并及时催收款项。
2、收款时间：次月13日前。（注：数据入网要求一次收回合同所签订的金额）。
3、回款方式：转帐支票，非远期、空头或错误支票；现金；抵实物，（所抵实物必须为公司需要或对方企业濒临破产无法收回所欠款项，并且要有公司总经理的批示）。严禁市场员垫付业务款，否则公司除追收客户款，没收市场员所垫款项，并通报批评。
4、部门人员调动或离职等，部门经理必须监督其业务款项的回收及移交，必须填写移交清单一式四份（一份交财务、一份部门留存、移交人接受人各执一份），移交人、接受人、监交人及财务部相关统计人员均应签字，并报财务备案。接受人应核对帐单金额及是否经过客户确认。
（二）未回款考核办法
1、未回款处罚
1)由于业务人员失职造成的未回款，扣全额；
2)由于公司内部原因造成的未回款，分相关责任扣罚；
3)由于外部不可抗力（如客户倒闭、破产等）造成的未回款，持相关部门证明，只扣业务成本。
2、未回款从个人收入中按比例核减，待回款后按以下方法返还：
1)未回款额分三个月核扣，当月扣10%，次月扣30%，第三个月扣60%；
2)未回款扣款每月随工资补发，三个月内全部收回，补发全部扣款额，提成按5%；
3)若第3个月仍未回收该款项，该市场员停止业务，专职收款。在3个月之后回款，待回款后只补发扣款额，不予提成。
3、未回款项不计入业绩。
4.3个月（含3个月）以上的未回款如申请坏帐，则扣除该业务员该笔应收款30%的印刷成本，并处以30%的罚款，其直接主管或经理督帐不利，同时处以5%的罚款。
5、若市场员连续两个月无未回款且业绩均在部门
任务额（任务额低于8000元的以8000元计）以上，则酌情给予奖励。由市场员申报，部门经理审批，财务部审核后在工资中发放。
6、财务部对部门未回款进行监督。对3个月以上部门未回款财务部上报公司总裁。
7、对预收款，按1%的比例对市场员给予奖励。
（三）可疑客户及可疑帐款的处理
1、业务员在接洽客户时，如发现客户有异常情况，应填写“可疑客户报告单”，并建议采取措施。
2、业务人员对在两个月内催收无效且金额较大的票款，应填写“可疑客户报告书”，并收集有关证据、资料等，报请公司领导批准后移送法律部门依法追诉。
3、催收或经诉讼案件，有部分或全部款项未能收回的，业务人员应取得相关法律机关证明、债权证明、破产宣告裁定等中的任何一种凭证，送财务部作冲帐准备。
4、对收款不报或积压收款的业务员，一旦发现，公司将从重处罚。
二、应付帐款管理
（一）付款时间：
1、业务款项由部门申请，经过审批后执行；
2、印刷费、版面费等次月20日左右支付（每月出刊后第二日报财务）；
3、购置固定资产款项于固定资产验收入库后支付。
（二）付款方式：
1、转帐支票，非远期、空头或错误支票；
2、现金；
3、实物或广告，要有公司总经理的批示。
（三）其他：非本公司人员领款时，必须由我公司相关人员带领。
票据管理制度
一、发票管理
（一）申领
1、由申请人在《零星开票通知单》中详细填写部门名称、申请日期、合同号（右上角填写）、企业全称、广告刊登媒体或网刊全称、业务发生具体日期、开票金额、业务性质（广告或信息）、申请人姓名等，交部门经理审批、会计审核后开具。
2、若零星开票通知单中企业名称与合同中的企业名称不相符，业务员需持有双方企业盖章认可的证明（特殊情况可由部门经理签字认可），财务方可开具发票。
3、杜绝开无企业名称发票。
4、杜绝开企业名称不全发票：任何人无权把企业名称缩减至2-3个字。
5、若业务实际发生与合同不符，业务员需持有企业的附加合同或加盖公章的证明方可开票。
6、丢失发票一切后果由业务人员自负，在对方企业提供相关证明文件（标明发票号及金额并加盖公章）后，我公司可提供加盖公司发票专用章的发票存根联复印件，业务人员因丢失发票或其他原因需要借出发票时，需有书面申请并由各部门经理人员签字，财务人员对于借出发票应进行登记，并及时取回。
7、发票复印件盖章需由部门经理人员、公司总裁批准，财务人员应进行登记并由当事人签字。
8、开发票时遇到的其他特殊情况，财务人员均应取得公司领导的批准后，才能开具发票。
1、讲究个人卫生、勤剪指甲、勤理发、不随地吐痰；
2、工作时按要求穿工作服、不吸烟；
3、严格按照食品卫生要求操作，做到生熟、荤素分别、分餐具加工，防止食物中毒。
4、餐具洗净、消毒后要摆放整齐。
5、按时开饭，根据就餐人员的变化，严格按伙食标准及卫生要求备餐，不断提高烹饪技术，做到色香味俱全，花样、品种多样化。
6、每年按照防疫部门要求进行定期体检并取得健康证，否则禁止上岗。
7、保持室内外环境卫生，做到每餐一打扫，每天一清洗，每周一次大清扫，达到餐厅、厨房无杂物、无异味、整洁干净。
8、了解各种炊事器具和设备、设施的`性能和使用方法，不违规操作使用。
9、按食材购进时间先后顺序使用食材，定期盘点库存，发现食材不足的要及时提出采购申请；发现变质或过期食品要及时报管理人员进行处理。
10、不得以任何理由拿走厨房任何物品。
一、资金筹集制度
(一)资金筹集管理规定。
1、集团公司各级财务部门根据总裁办批准财务预算，结合公司经营规模和投资计划编制资金筹集计划，并按照经总裁办批准年度筹资计划分层次、多渠道地组织筹资工作。
2、集团公司筹集资金采取逐笔审批制度，各级公司未总裁办批准不得对外举债(经营性结算资金如应付账款、预收款除外),不得内部职工集资，违反规定者一经发现报总裁办严肃处理。
3、集团公司对外统一筹资，由集团公司财务部提交计划方案，办理相关手续。各经营公司确因经营需要，并且在当地具备筹资条件和能力，可向集团公司财务部提出申请，经财务部评估论证签署建议并报总裁办审批后，方可办理短期流动资金借款。
4、各经营公司、部门未经总裁办书面批准一律不得用公司名义或资产对外提供担保和抵押。对违反规定者一经发现立即报总裁办严肃查处。
(二)资金需要量预测：
财务部根据公司年度预算和经营计划测定公司全年经营资金需要量，根据公司发展规划确定当年投资规模。
(三)筹资渠道。
1、银行等金融、非金融机构借入。
2、吸收结算资金。
3、靠集团公司信誉和实力，争取国家优惠贷款。
4、股市融资。
(四)资金成本管理：各筹资公司应本着节约原则，努力降低筹资成本，减少资金筹集费用。
1、利率：各分公司、销售业务部门贷款利率随国家利率调整而调整。
2、计息方法：按月计息，即利息=贷款本金x年利率x占用天数/360
3、为了加强内部管理和核算，内部存款按银行活期存款利率计算利息。
4、各核算公司由于超计划完成责任利润所形成各分公司、销售业务部门发展基金不计利息。
二、资金使用管理。
集团公司资金使用采取统一管理、调剂原则，各销售业务部门或公司用款必须由财务部门统一操作，针对集团内部不同组织形式和特点采用不同方法。
(一)各分公司、销售业务部门内部贷款。
1、财务部根据年度各分公司、销售业务部门财务预算、经营指标、周转次数，确定各部门资金额度，报总裁办批准后，由财务部办理内部贷款手续。
2、根据各分公司、销售业务部门月(季)度经营计划，销售业务部门经理确定当期资金需要量，于每月10日前向财务部报下月(本月11日到下月10日)内部贷款增减变化情况及贷款规模内部贷款计划表。
3、为有利资金计划管理，销售业务部门贷款超过100万元/次以上时，上次还款与下次借款期间不得少于15天，100万元/次以下时，上次还款与下次借款期间不得少于一周。
4、销售业务部门每周周一报本周回款及用款计划表，未上报计划用款不能保证资金供应。资金流量表付款超过30万元、逐笔填列，不足30万元、合计填列。
5、销售业务部门借款审批制度。
财务部在核定销售业务部门年度资金额度内发放贷款，销售业务部门应在月度资金计划内借款。按照销售业务部门年度经营预算，对于存货、欠款超过合理规模部门，财务部有权停止其贷款，直至其改善为止。
(二)各分公司向集团公司借款。
1、各分公司资金筹措，应在集团公司总裁办批准资金规模下，以各分公司为主对外取得借款。集团公司对初建、经营效果良好方予以借款支持。已正常运转分公司，由分公司自行筹措借款，集团公司可以给予担保。
2、分公司向集团公司借款、担保等，统一上报分公司管理部门，由分公司管理部门提出意见，负责办理借款等手续。分公司向集团公司借款、担保等，由财务总监审批。财务部负办理借款相关手续，由财务部负责计算借款利息。分公司管理部门负责催促分公司归还借款本息。集团公司出具担保借款到期不能归还，所造成损失由分公司管理部门承担，并影响分公司管理部门完成业绩指标。
3、分公司资金来源渠道。
(1)集团公司投入。
(2)分公司、销售业务部门货款支持。
(3)发展基金投入、小额流动资金贷款。
(4)吸收经营性结算资金。
(5)集团公司临时借款。
(6)经批准对外借款，集团公司向投资者借支要有收入证明单。
4、借款手续、规定和流程。
(1)手续：各分公司向集团公司临时性借款，需提交书面申请，注明借款金额、归还时间、借款原因和用途，统一上报分公司总经理，由分公司总经理签署意见，财务总监审批。财务部负责办理借款相关手续，计算借款利息。
(2)规定：分公司总经理负责催促分公司归还借款本息，对分公司借款改变用途要追究分公司总经理责任，分公司不能按期归还借款，超期部分利息加收50%,对借款因管理使用不当不能归还造成直接经济损失除追究分公司总经理责任外，其借款金额计分公司资金额度当中并承担归还义务。
第一条目的
为合理使用公司通讯工具，提高工作效率，合理控制费用开支，特制定本制度。
通讯工具是指电话、手机、传真机。
第二条 管理部门
公司所有通讯工具由行政部统一管理。行政部监督本制度的执行情况，财务部配合行政部执行本制度。
第三条 配置
1、通讯工具(手机除外)由行政部统一购配，任何部门或个人领用须登记《通讯工具领用表》。
2、配备电话一部、电脑一台，公司领导配备电话两部。
3、根据业务需要，各部门可申请配置一部传真机。
4、视工作需要，为职员配备其它通讯工具。
二、使用管理
1、为部门配置的通讯工具，由该部门负责日常维护管理；
2、由个人使用的通讯工具，办理领用手续并负责日常维护，到期归还。
3、下班后传真机应设置自动接收状态。
4、除在家里能接电话以外，手机应该保持开机状态，对公司的电话有呼必应；
5、未经行政部同意，任何部门、职员均不得擅自移动、增装或拆除通讯设备。
6、个人使用的通讯工具，应妥善保管，不得损坏和遗失，如有损坏，由个人承担维修费用。
7、所有员禁止使用手机彩铃。违者每次罚款100元。
8、禁止打私人电话，违者每次罚款元。
9、接听电话时，尽量放低声音，以免影响他人工作；其他人也应避免在其身旁说话，打扰接听电话人的接听效果。
三、费用管理
1、部门负责人应严格控制本部门长途电话的使用，个人应自觉遵守使用制度，节约通讯费用开支。通讯费实行《核定包干、统缴清扣、超支不补、年终汇算》办法。
2、每人每月手机、电话包干费用如下表。
(1)手机包干标准：
(2)话费包干标准：
1 总则
1.1 保守国家秘密是关系到国家安全和利益的大事。保守企业商业秘密是关系到企业的生存和发展。为增强各单位（部门）和全体员工的观念，更好地贯彻国家法，为保障改革开放和企业发展发挥应有的作用，特制订本制度。
1.2 在党委统一领导下，公司成立委员会，委员会的工作机构设在党委工作部，负责日常工作。
1.3 公司密级分为三级，即绝密、、秘密。
1.4 工作要贯彻“预防为主，突出重点，既能保守国家和企业商业秘密又便于生产经营”的方针。
2 管理职责
2.1 贯彻执行国家的法律、法规和公司制度及上级主管部门的工作部署。
2.2 确定公司重点和抓好公司工作法规文件及规章制度的实施和贯彻。
2.3 对全体员工及其出国人员进行教育，防止失、泄密事件的发生。
2.4 负责对工作的安排、指导和检查，对工作中的问题及时采取措施，总结经验。
2.5 负责对失、泄密事件的调查、处理，严重事件报上级主管部门处理。
3 工作的原则
3.1 确保党和国家的安全，为经济工作服务。
3.2 保护企业的知识产权和商业秘密，为公司生产经营服务。
3.3 严格划分围，严格划分密级。
3.4 严格管理事项。
4 工作的围
4.1 上级下达或公司形成的带有密级字样及指定阅读围的文件、电报资料、党刊物、科技情报或其他有要求的事项。
4.2 公司控数据、统计报表及文件资料。
4.3 属于国际、国先进水平的新产品、新技术、新工艺、新材料和重大科学技术成果及相应的数据、报告、论文等。
4.4 党、政重要会议的记录，重要的印信及技术、人事、文件、保卫、财务档案。
4.5 外事接待工作的接待人员、参观线路、介绍材料、会议记录及双方签订的各种协议、合同等。
(一)总则
l.为加强公司行政事务管理，理顺公司内部关系，使各项管理标准化、制度化，提高办事效率，特制定本规定。
2.本规定所指行政事务包括档案管理、印鉴管理、公文打印管理、办公及劳保用品管理、库房管理、报刊及邮发管理等。
(二)档案管理
3.归档范围：
公司的规划、年度计划、统计资料、科学技术、财务审计、劳动工资、经营情况、人事档案、会议记录、决议、决定、委任书、协议、合同、项目方案、通告、通知等具有参考价值的文件材料。
4.档案管理要指专人负责，明确责任，保证原始资料及单据齐全完整，密级档案必须保证安全。
5.档案的借阅与索取：
(1)总经理、副总经理、总经理办公室主任借阅非密级档案可通过档案管理人员办理借阅手续，直接提档；
(2)公司其他人员需借阅档案时，要经主管副总经理批准，并办理借阅手续；
(3)借阅档案必须爱护，保持整洁，严禁涂改，注意安全和保密，严禁擅自翻印、抄录、转借、遗失，如确属工作需要必须摘录和复制，凡属密级档案，必须由总经理批准方可摘录和复制，一般内部档案经总经理办公室主任批准方可摘录和复制。
6.档案的销毁：
(1)任何组织或个人非经允许无权随意销毁公司档案材料；
(2)若按规定需要销毁时，凡属密级档案须经总经理批准后方可销毁，一般内部档案，须经公司办公室主任批准后方可销毁。
(3)经批准销毁的公司档案，
档案人员要认真填写、编制销毁清单，由专人监督销毁。
(三)印鉴管理
7.公司印鉴由总经理办公室主任负责保管。
8.公司印鉴的使用一律由主管副总经理签字许可后管理印鉴人方可盖章，如违反此项规定造成的'后果由直接责任人员负责。
9.公司所有需要盖印鉴的介绍信、说明及对外开出的任何公文，应统一编号、登记、存档以备查询。
10.公司一般不允许开具空白介绍信，如因工作需要或其他特殊情况确需开具时，必须经主管副总经理签字批条方可开出，持空白介绍信外出工作回来必须向公司汇报其介绍信的用途，未使用的必须交回。
1l.盖章后出现的意外情况由批准人负责。
(四)公文打印管理
12.公司公文的打印工作由决经理办公室负责。
13.各部室打印的公文或其他资料须经本部门负责人签字，交电脑部打印，按价计费。
14.公司各部、室所有打印公文、文件，必须一式三份，交总经理办公室留底存档。
(五)办及及劳保用品的管理
15.办公用品的购发：
(1)每月月底前，各部、室负责人将该部门所需要的办公用品制定计划提交总经理办公室；
(2)总经理办公室指定专人制定每月办公用品计划及预算；经主管副总经理审批后负责将办公用品购回，根据实际工作需要有计划地分发给各个部、室。由各室主任签字领回；
(3)除正常配给的办公用品外，若还需用其他用品的，须经总经理办公室主任批准方可领用；
(4)公司新聘工作人员的办公用品，
办公室根据部、室负责人提供的名单和和用品清单，负责为其配齐，以保证新聘人员的正常工作；
(5)负责购发办公用品的人员要做到办公用品齐全、品种对路、量足质优、库存合理、开支适当、用品保管好；
(6)负责购发办公用品的人员要建立账本，办好人库、出库手续。出库一定要由领取人员签字；
(7)办公室用品管理一定要做到文明、清洁、注意安全、防火、防盗、严格按照规章制度办事，不允许非工作人员进人库房。
16.劳保用品的购发：
劳保用品的配给，由总经理办公室根据各部、室的实际工作需要统一购买、统一发放。
(六)库房管理
17.库房物资的存放必须按分类、品种、规格、型号分别建立账卡。
18.采购人员购入的物品必须附有合格证及入库单，收票时要当面点清数目，检查包装是否完好，如发现短缺或损坏，应立即拆包清点数目，如发现实物与入库单数量、规格不符时，库房保管员应向交货人提出并通知有关负责人。
19.物资人库后，应当日填写账卡。
20.严格执行出入库手续，物资出库必须填写出库单，经公司办公室主任批准后方可出库。
2l.库房物资一般不可外借，特殊情况须由总经理或副总经理批准，办理外借手续。
22.严格管理账单资料，所有账册、账单要填写整洁、清楚、计算准确、不得随意涂改。
23.库房内严禁吸烟，禁止无关工作人员入内，库房内必须配备消防设备，做到防火、防盗、防潮。
(七)报刊厦邮发管理
24.报刊管理人员每半年按照公司的要求作出订阅报刊计划及预算，负责办理有关订阅手续。
25.报刊管理人员每日负责将报刊取回并进行处理、分类、登记，并分别送到有关部门。有关部门处理后，一周内交回办公室由报刊管理人员统一保管、存档备查。
26.任何人不得随意将报刊挪作他用，
若需处理，需经总经理办公室主任批准。
(八)附则
27.公司办公室负责为各部室邮发信件、邮件。
(1)私人信件，一律实行自费，贴足邮票，交办公室或自己送往邮局。
(2)所有公发信件、邮件一律不封口，由收发员登记，统一封口，负责寄发；
(3)控制各类挂号信。凡因公需挂号者，须经各部室主任批准，总经理办公室登记后方可邮发。
28本规定如有未尽事宜或随着公司的发展有些条款不适应工作需要的，各部门可提出修改意见交总经理办公室研究并提请总经理批复。
29本规定解释权归总经理办公室。
30本规定从发布之日起生效。
1 目的
为贯彻执行《中华人民共和国国安全生产法》、《特大安全事故行政责任追究规定》等国家有关法律、法规，规范公司工伤事故管理，做好事故预防工作，保证安全生产，特制定本制度。
2 适用范围
本制度适用于天津钢铁集团有限公司所属各部门。
3 管理内容和要求
3.1 执行原则
本制度所指工伤事故，是指职工（包括劳动合同制职工、劳务工）在生产岗位上，从事与生产劳动相关的工作，或者由于劳动条件、作业环境等原因引起的人身伤害事故或职业病。
3.1.1 公司全体职工参加天津市企业职工工伤保险。
3.1.2 工伤事故调查处理坚持实事求是、尊重科学的原则。
3.1.3 工伤事故管理坚持“四不放过”原则。
3.1.4 公司和相关生产部门必须建立并实施生产安全事故应急救援制度。
3.1.5 公司和相关生产部门应建立工伤事故档案。
3.1.6 公司实施工伤事故考核制度，同时实行工伤事故举报奖励，禁止工伤事故瞒报、迟报或虚报。
3.1.7 公司鼓励职工为搞好本部门的安全生产工作，积极提出合理化建议，对于坚持原则、敢于管理纠正“三违”行为以及发现重大隐患、避免事故的职工给予奖励。
3.1.8 各部门应用计算机进行伤亡事故资料管理、信息反馈和事故统计分析、预测工作，防止重复事故发生。
3.2 工伤事故范围及其认定
3.2.1 工伤事故范围及其认定依据《工伤保险条例》（国务院令第375号）和《天津市工伤保险若干规定》（天津市人民政府令第12号）执行。
3.2.2 公司各部门工伤的认定由工伤管理中心负责申报。各部门职工发生工伤事故后，要立即上报安全管理部并同时通知工伤管理中心，工伤管理中心在24小时内报送属地工伤管理部门认定。
3.3 工伤事故划分和报告程序
3.3.1 工伤事故按照严重程度分为：
3.3.1.1 轻伤：造成职工肢体伤残，或某些器官功能性或器质性轻度损伤，表现为劳动能力轻度或暂时丧失的伤害。一般指受伤职工歇工在一个工作日以上，但够不上重伤的伤害。
轻伤事故指一次事故中只发生轻伤的事故。
3.3.1.2 重伤：造成职工肢体残缺或视觉、听觉等器官受到严重损伤，一般能引起人体长期存在功能障碍，或劳动能力有重大损失的伤害。或者损失工作日等于和超过105日，劳动能力有重大损失的失能伤害。
重伤事故：指一次事故中发生重伤（包括伴有轻伤）、无死亡的事故。
重大人身险肇事故：指险些造成重伤、死亡或多人伤亡的事故。
3.3.1.3 死亡：指事故发生后当即死亡，或者负伤后在30日以内死亡。
3.3.1.4 急性中毒：是指生产性毒物一次或短期内通过人的'呼吸道、皮肤和消化道大量进入人体，使人体在短时间内发生病变，导致职工立即中断工作，须进行急救或死亡的事故。
3.3.1.5 特别重大事故：按国家相关文件执行。
3.3.2 工伤事故报告程序：
3.3.2.1 工伤事故发生后，事故现场有关人员必须立即报告班组长，班组长报告作业长，作业长报告本部门安全部门或本部门负责人（同时，还应立即报告调度室）。事故部门应立即采取措施，保护现场，组织抢救，防止事故扩大，减少人员伤亡和财产损失。
3.3.2.2 轻伤事故由作业区负责人负责组织分析；事故所在安全部门应在当天向安全管理部报告事故经过、事故原因、人员受伤情况等。
3.3.2.3 重伤事故、重大人身险肇事故由所在部门主管安全生产领导负责调查处理。重伤事故、重大人身险肇事故发生后，所在部门要立即上报安全管理部、总调度室（晚上、节假日亦同）。
3.3.2.4 死亡事故发生后，所在部门在上报安全管理部、总调度室的同时，要立即上报公司总经理、主管安全生产副总经理。安全管理部接到事故报告后立即上报属地安全生产监督管理部门。公司组织事故调查组进行调查。
3.3.2.5 发生紧急情况时，发现者可直接向安全管理部、总调度室报告。
3.4 工伤事故调查
3.4.1 工伤事故调查：
3.4.1.1 轻伤事故，由事故所在作业区（科室）领导组织进行调查分析，事故所在安全部门参加；涉及新工艺、新技术、新设备、新材料、新工人等情况，相应职能部门要参加；事故涉及两个作业区以上的，由事故部门主管安全生产领导组织进行事故调查。
3.4.1.2 重伤事故、重大人身险肇事故，应由所在部门主管安全生产领导组织生产技术、安全、工会、设备、人事、保卫等有关部门成员组成调查组及时进行调查，安全管理部参加。
3.4.1.3 一次重伤三人以上（含三人）或死亡事故，按政府安全生产监督管理部门规定执行，公司组织生产技术部、人力资源部、工会、设备部、保卫部、安全管理部等有关职能部门成立调查组进行调查。
3.4.2 事故调查组组成和工作要求：
3.4.2.1 事故调查组成员应具备两方面条件：具有事故调查所需要的某一方面的专长；与发生事故没有直接利害关系。
3.4.2.2 事故调查组职责：查明事故发生经过、原因和人员伤亡、经济损失情况；确定事故责任者；提出事故处理意见和防范措施的建议；写出事故调查报告。
3.4.2.3 事故调查组向事故发生部门了解有关情况和索取有关资料，事故部门和个人不得拒绝，不得阻碍、干涉事故调查组的正常工作。事故调查组在查明事故情况后，如果对事故的分析和事故责任者的处理不能取得一致意见，由安全管理部做出结论性意见，报公司领导审批。参加事故调查组成员必须在事故调查报告书上签字。
3.4.3 事故调查工作内容：按国家标准《企业职工伤亡事故分类》、《企业职工伤亡事故调查分析规则》有关要求执行。
3.4.4 事故原因确定：根据事故调查所确认的事实，正确分析，确定事故直接原因、事故间接原因、事故主要原因。事故分析按国家标准《企业职工伤亡事故调查分析规则》有关要求执行。
事故直接原因：即直接导致事故发生的原因，包括人的不安全行为、物的不安全状态。
事故间接原因：即导致事故发生的间接原因，（管理原因－管理缺陷）
3.4.4.1 技术和设计上有缺陷
3.4.4.2 教育培训不够、未经培训、缺乏或不懂安全操作技术知识；
3.4.4.3 劳动组织不合理；
3.4.4.4 对现场工作缺乏检查或指导错误；
3.4.4.5 没有安全操作规程或不健全；
3.4.4.6 没有或不认真实施事故预防措施，对事故隐患整改不力；
第一章 总则
第一条 为充分发挥x 城房地产集团有限公司（以下简称公司）项目档案在工程建设、管理、维护及综合验收中的作用，确保项目档案资料的完整、准确、安全和有效利用，根据《中华人民共和国档案法》等有关法律、法规，结合 本公司实际，特制定本制度。
第二条 项目档案是指公司开发房地产项目整个过程中形成的项目工程技术类档案资料。主要由建设工程前期文件资料、施工技术文件资料、竣工图、竣工测量文件资料、建设（施工）监理资料、声像资料等六个部分组成。
第三条 综合管理部为公司项目档案管理的归口管理部门，负责项目档案管理及个分、子公司项目档案管理的指导工作。综合管理部、前期管理部负责工程前期文件的收集、整理、归档工作；项目工程部负责施工技术资料、竣工图、竣工测量文件资料、建设（施工）监理资料、声像资料的收集、整理、审核、组卷等具体实施工作。
第四条 本制度适用于公司本部，控股项目公司、专业公司遵照执行，参股项目公司、专业公司参照执行。
第二章 档案的分类
第五条建设工程前期文件资料
（一）可行性研究资料
1、项目建议书及批复；
2、可行性研究报告及批复；
3、项目评估意见；
4、环境影响报告书(表)；
5、设计任务书、计划任务书；
6、选址意见书。
（二）基础、设计、施工前准备资料
1、基础资料
（1）工程地质、水文地质、勘察设计、勘察报告、地质图、勘察记录、化验、试验报告、重要土、岩样及说明；
（2）地形、地貌、控制点、建筑物、构筑物、测量定位及观察记录；
（3）水文、气象、地震等其他设计基础资料。
2、设计文件
（1）初步设计文件资料:总平面图、平面图、立面图、剖面图、设计说明书、工程概算、工艺设备初步设计；
（2）技术设计:建筑、结构、给排水、采暖、通风设备等图样，说明书、工程预算、计算书、材料表等；
（3）施工设计:施工图、施工说明、设计计算书、施工预算；
（4）经过批准的施工图审查报告、施工图审查批准书。
3、施工准备资料
（1）征用土地批准文件及红线图；
（2）拆迂文件、补偿安置协议书；
（3）环保、卫生、防疫、消防、人防、抗震、文保、白蚁防治、城建档案等部门审查意见书及认可文件资料；
（4）水、暖、电、有线电视、煤气供应协议书；
（5）建设工程规划（规划用地）许可证（附图、附件），施工许可证；
（6）工程项目参加单位（设计、勘察、施工、监理单位）工程项目材料的采购招标、投标、中标文件资料及合同、协议、工程质量监督委托书等。
第六条 施工技术文件资料
（一）开工报告，停工、复工报告；
（二）施工组织设计、施工方案；
（三）图纸会审纪要；
（四）工程技术、质量、安全措施交底；
（五）工程定位放线、测量记录、验线记录；
（六）土壤试验记录、试桩记录、打桩记录、桩位复核记录、桩承载试验记录、桩位竣工总平面图；
（七）地基验槽记录、地基处理记录、地基钎探记录；
（八）基础、主体中间验收记录，构件吊装记录；
（九）混凝土施工日记；
（十）技术复核记录；
（十一）隐蔽工程验收记录（包括安装工程）；
（十二）工程沉降观测、变形观察记录；
（十三）主要建筑安装材料、设备出厂合格证、试验报告；
（十四）构件合格证；
（十五）砂浆、混凝土试块试验报告；
（十六）水、暖、电气等设备工程检查、试验、运行调试记录；
（十七）工程变更设计联系单；
（十八）混凝土缺陷修补记录、补强记录；
（十九）工程质量事故及处理材料；
（二十）其他特种记录（沉井、沉箱等）；
（二十一）单位工程竣工验收记录；
（二十二）单位工程质量综合评定表；
（二十三）分项、分部工程质量评定表；
（二十四）竣工报告；
（二十五）交工验收材料；
（二十六）设计、勘察、施工、监理工程质量合格鉴定资料；
（二十七）施工技术总结，工程监理总结，工程试运行记录；
（二十八）工程竣工验收会议纪要、备案表；
（二十九）工程质量监督报告；
（三十）工程质量保修书；
（三十一）工程决算、决算审计。
第七条 竣工图文件
（一）建筑安装工程
l、各类建筑、结构专业图；
2、各类电气专业图；
3、电信专业图；
4、煤气专业图；
5、各类给、排水工程专业图；
6、供热、冷专业图；
7、有关消防、抗震、楼字智能、电梯、工艺等竣工图。
（二）地下管线工程
1、总平面图；
2、纵断面图、横断面图、结点详图；
3、构筑物结构图；
4、各种管线特征点图；
5、管网综合图。
第八条 竣工测量文件资料
（一）综合性资料
1、竣工测量（地形、地下管线）技术资料；
2、竣工测量施测方案；
3、竣工测量技术总结及测量精度分析；，
4、竣工测量所用仪器的各种检测资料。
（二）控制资料
1、管线控制，加密控制点的观察手簿
2、光电测距记录；
3、水准观测手簿；
4、平面、立面求算值的。计算书；
5、控制点分布略图、成果表。
（三）地形测量资料
l、地形及各种地下管线绘原图、印刷原图；
2、图根点及碎部座标的观测手簿及成果计算书。
第九条 建设（施工）监理资料
（一)由施工单位提供的施工组织设计(施工方案）报审表；
（二）监理规划、监理细则；
（三）监理通知、不合格工程项目通知；
（四）工程延期、费用索赔审批表；
（五）工程部分暂停报告；
（六）工程移交证书。
第十条 声像资料。主要记录和反映工程开工、施工及竣工各阶段中重大事件、主要环节的声像资料。如反映工程全貌的变化、方案论证、领导视察、隐蔽、基础施工局部（全貌）、重大技术和工艺施工、安装等有关照片、图像、录音材料及文字说明。
第三章 档案的收集和归档
第十一条 在项目建设过程中，综合管理部、前期管理部、项目工程部应在各自的职责范围内负责项目建设资料的形成、积累、整理和保管工作。及时将办理完毕或有关人员保存的文件资料收集齐全，加以整理，以确保资料的完整
第十二条 有关人员在收集、整理档案资料时，应按城建档案技术标准严格把好质量关。
第十三条 档案资料上所反映的图形尺寸、材质、规格等内容须图物相符，做到字迹清楚、图面整洁、规格统一、反差良好、签字手续完备。
第十四条 凡由易褪色书写材料（如复写纸、热敏纸等）形成的文件资料应附复印件。
第十五条 档案文件资料不得用易褪色的书写材料（红色墨水、纯蓝墨水、圆珠笔、铅笔）书写、绘制。
第十六条 照片（含底片）和声像材料，要求图像清晰，声音清楚，解说与画面同步，照片与声像材料的文字说明准确精炼；电子档案（软盘、光盘等）应符合国家有关标准。
第十七条 在整理档案资料时，遇下列情况，应要求责任部门进行重新制作:
（一)一张图纸上改动部分超过图面 35%或改绘后致使图面混乱、模糊、分辨不清的图(表）；
（二）使用破损、受过光照图面不清、纸张有明显油渍、水渍和有霉变的图纸或资料；
（三)结构、工艺、平面位置(或局部）改变，无法在原图上通过修改来反映的；
（四)管线平面位置变动(长度超过总长的五分之一，线位平移超过 2m），构造形式改变，断面尺寸变化，竖向位置变动等；
（五）未按施工图位置施工的管线工程。
第十八条 所有竣工图应有竣工图章。竣工图章尺寸为70ram×50ram,内容有:编制单位名称、编制人、技术负责人和编制日期。签字要求填写清楚、齐全，不得代签。
第十九条 有关人员收集的设计、勘察、施工、监理等单位的档案资料须两套以上，原则以工程合同规定为准。
第四章 档案的组卷和移交
第二十条 组卷要遵循项目档案文件资料的自然形成规律和成套性特点，保持卷内文件的有机联系，分类科学、组卷合理。
第二十一条 项目技术文件资料要按单项工程或装置、阶段、结构、专业组卷；项目竣工图按建筑、结构、水电、暖通、消防、环保顺序组卷；项目管理性文件按问题、时间或依据性、基础性、竣工验收文件组卷。
第二十二条 施工技术文件资料要按管理、依据、施工安装记录、检测实验、审定证明排列；竣工图按专业、图号排列；文字在前、图样在后。文字装订、图纸不装订。
第二十三条 案卷文字材料要用线绳三孔装订；图纸统一折叠成四号图纸规格:297mm×2lomm。
第二十四条 案卷必须填写卷内目录、备考表和封面、脊背；编写案卷页号，页号位置是文件资料正面右下角，双面书写文件资料背面为左下角。
第二十五条 项目档案资料统一采用卷盒。外表尺寸为3lomm×220mm。厚度分别为20ram,30ram,40ram,50ram 等四种。
第二十六条 项目档案数量一般为两套。一套由公司留存；另一套报送城建档案馆。
第二十七条 在项目完成综合验收后6 个月内，综合管理部应主动与当地政府城建部门联系，办理项目档案移交手续。并配合城建档案馆对移交档案资料的清点、审核、整理、立卷，入库等工作。
第二十八条 移交项目档案时应如实填写《移交书》，《移交书》等相关文件资料均应归入公司文书档案。
第五章 附则
第二十九条 本制度由综合管理部负责解释和修订。
第一章总则
第一条为提高工作效率、创造良好工作环境，特制订本制度。
第二条本制度适用于集团公司及所属各分(子)公司、部门的办公管理，各公司也可依据本制度精神自行拟定相应制度。
第二章办公纪律管理
第三条爱岗敬业，保持积极的工作状态，认真负责地完成本职工作和领导布置的工作任务。
(一)员工须服从领导安排；
(二)对工作范围内的事件尽职尽责，对个人能力范围内的工作行为须负全部责任；
(三)承诺或会议任务应按期完成。
第四条保持良好的工作秩序，树立良好的工作形象。
(一)工作时间不大声喧哗、不唱歌、不打闹嬉戏；
(二)上班时间不得穿背心、短裤、拖鞋；男职员不准留长发，女职员不得穿超短裙。
第五条认真履行保密义务，做好保密工作。
(一)严格遵守公司规章制度，做到不该去的地方不去，不该问的问题不问，不该说的不说；
(二)未经同意，任何人不得乱翻别人桌上文件、物品；
(三)办公室无人时，须锁好门窗。因工作需要离开岗位时应将桌面上文件收起放好，并将电脑处于锁定或其他状态。
第六条注意办公环境卫生，养成良好工作习惯。
(一)厂区内不准随地吐痰或乱扔杂物；
(二)厂区或者库区内不准吸烟；
(三)办公场所注意讲究卫生，保持良好的工作环境，做到办公场所无蚊蝇、无灰尘。
第七条爱护公司财物，养成勤俭节约的良好习惯，提高成本意识。
(一)不浪费水、电、纸等资源和办公易耗品；
(二)按照相关要求使用办公用品或车间设备；
(三)爱护公司财物，不损坏公司财物。
第八条礼貌待人、文明用语，树立良好个人形象。
第九条爱岗敬业，严肃工作纪律，上班期间不做与本职工作无关的事。
(一)不窜岗、闲聊、吃零食、唱歌、谈论(包括利用电话谈论)或争执与工作无关的事；
(二)不看报纸、杂志等与工作无关的资料；
(三)不会见朋友、亲属等与工作无关的人员；
(四)接听私人电话应尽量控制在3分钟内；
(五)上班时间内不偷懒睡觉。
第三章电话使用、接听管理规定
第十条电话使用
(一)电话使用必须使用礼貌用语，电话接通后必须自报部门、单位；
(二)电话使用语言应简明，切忌语言含糊不清；
(三)不利用公司办公电话拨打私人电话；
(四)任何人员在利用电话进行交谈时应有强烈的保密意识，不得与无关人员谈论公司事务，不得在无关人员在场的情况下讨论涉及公司秘密的事项。
第十一条电话接听处理
(一)办公人员接听电话时必须使用礼貌用语，应有较强的随机应变能力；
(二)重要电话接听应做好电话记录工作，将电话接听内容记录并及时传达、回复；
(三)语言要求：规范礼貌、简洁耐心；
(四)电话接听时说：'您好+单位名称';电话结束时说'再见！';
(五)对方拨错号码时，不要说'打错了'就马上挂断电话，而应礼貌地说：'我想您拨错号码了';
(六)接听电话要及时，一般电话铃响不得超过3声；
(七)为防止电话长时间占线，接听电话一般不宜超过3分钟(特殊情况时可适当延长);
(八)原则上不允许接听私人电话，经领导批准后接听私人外线不得超过3分钟；
(九)领导无暇接听电话或拒绝接听电话时，须灵活处理，可询问对方详细情况与来电事由以决定领导是否接听。
第十二条传真接收处理
(一)做到及时接收传达并做好接收登记工作，保证信息快速畅通；
(二)保密性文件要做好保密措施，不能随意放置在办公桌上，并及时通知相关人员承办处理。
目录/提纲：
（一）坚持宏观控制、分类管理的原则
（二）坚持优化机制、按劳分配的`原则
（三）坚持强化考核、效率优先的原则
（一）员工包干基数
（二）员工的工资结构及其标准
（三）项目津贴及科研奖励基金
（四）加班工资
（五）成建制划转员工的工资
（六）公司批准的新建项目投产增加的工资
（七）根据公司下达的包干基数，对超包干基数的单位按规定扣减其绩效工资
（八）其它
（一）单位用工减少奖励=月绩效工资标准×40%×奖励比例
（二）单位劳动生产率提高奖励=月绩效工资标准×60%×奖励比例
（三）超绩效奖励总额=用工减少奖励+劳动生产率提高奖励
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一、预付账款管理和核算程序。
(一)预付账款管理规定。
1、预付账款仅限于使用情况。
(1)各部门采购货物，经验收入库后尚未收到发票对外付款。
(2)采购货物对外预付定金。
2、预付账款按部门和供应商或经办人进行分类明细核算。
3、各公司对外采购付款，坚持货到付款原则。
4、公司各部门对外采购付款，100万元以上采购付款，由分公司总经理或其在人事部、财务部授权人(最多不超过2人)签字、审批。100万元以下采购付款，由各部门自行制定签字权限，并报人事部、财务部备案后执行。
5、各经营公司对外预付账款无论金额大小，均需按照原则并经总经理或其授权副总经理审批签字后方可到财务部办理审核、付款手续。
6、各分公司预付定金、必须提供购货合同复印件及定单，经总经理审批后办理。100万元以上由财务总监或其授权者审批。
7、各分公司支付10万元以上采购货款必须具备条件。
(1)入库单。
(2)采购合同或订单、销货合同。
(3)收款单位验货单或入库单。
8、各经营公司对集团公司外支付采购货款具备条件，经总经理审批、财务审核后才可对外付款。
(二)预付账款核算。
预付账款按发生部门、经办人、收款单位组织明细分类核算，往来账核算员定期进行清理和催促报销，对超过一个月预付账款进行跟踪核对，在合同约定期后五个工作日内报销。
二、应付账款管理和核算程序。
应付账款按部门和供应商进行明细核算，按集团内外进行分类核算。财务人员应加强对 应付账款 的管理，及时清理入库未达账项，确保余额真实反应。集团内部应付账款必须按月对账，对账方法、流程、要求同应收账款管理。按月报送对外长期(三个月以上)应付账款及未付原因。
三、其他应付款管理。
各公司在经营过程中所发生除进销货款以外代收等款项列入其他应付款进行管理，各公司应定期进行核对，并按月编报明细上报总经理及集团财务部。其核算按集团内、外部分类，按款项单位、性质进行明细核算。
四、专项支出付款管理和核算程序。
专项支出(如批量购置家具、大型维修、装修、广告)借款时，应将批准的项目计划报财务部。计划内容包括项目总支出、明细项目支出计划金额、项目完成时间、结算方式及结算时间等，财务部据此办理付款。