卫晓阳
摘要：
养老保险制度是社会保障体系的重要组成部分，中国目前的养老保险制度是一个多层次的体系，包括基本养老保险、企业年金和个人商业储蓄性养老保险等的多个层，现已经取得了积极进展，但是仍然有一些问题，文章从养老保险多层次体系建立的背景出发，分析了当前养老保险在国内外的具体发展现状并设计相应的产品对策，对进一步完善我国多层次养老保险制度提供提供新思路，新建议。
关键词：社会养老保险；养老保险产品；企业；对策
第一章 现阶段我国养老保险体系发展情况
1.1养老保险概述
社会养老保险，全称社会基本养老保险，是根据国家和社会一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或丧失工作能力的提升退出国家和社会生活，而建立的一种社会保险制度。是社会保障体系的重要组成部分，是社会保险中最重要的险种的前五之一。
商业养老保险是商业保险的一种，它以人的生命或身体为保险对象，在被保险人年老退休或保期届满时，由保险公司按合同规定支付养老金。目前商业保险中的年金保险、两全保险、定期保险、终身保险都可以达到养老的目的，都属于商业养老保险范畴。 商业养老保险也可以当作一种强制储蓄的手段，帮助年轻人未雨绸缪，避免年轻时的过度消费。
养老保险的目的是保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源。
1.2我国养老保险体系的构成
我国养老保险体系分为三层次：
一是基本养老保险，按国家统一政策规定强制实施的为保障广大离退休人员基本生活需要的一种养老保险制度.
二是企业补充养老保险（又称企业年金），它是企业根据自身经济实力，在国家规定的实施政策和实施条件下为本企业职工建立的一种辅助性养老保险，由国家宏观指导，企业内部决策执行.
三是个人储蓄性养老保险，它是由职工个人自愿参加、自愿选择经办机构的补充保险形式。后两个层次中企业和个人既可以将养老保险费按规定存入社会保险机构设立的养老保险基金帐户，也可以选择在商业保险公司投保；
这三方面层次通常来说是构成养老保障体系的重要支柱。
1.3我国养老保险体系存在的问题分析
我国作为一个发展中国家，社会经济发展水平相对落后，当前的养老保险体制不能满足职工未来的养老需求，为充分发挥养老保险的作用，调动职工的积极性。我国建立不同层次的保障体系以实现国民未来的养老保障，当每个养老保险体体系存在的问题制约着养老保险体制的发展。
1.3.1人生风险
表格一
1.3.2传统家庭养老功能削弱
家庭的保障能力减弱，越来越多的老人必须依靠养老金保险以保障晚年，在XX年第六次全国人口普查显示，人口在65岁以上的比例已经接近9％。更多数据显示，我国劳动年龄人口将开始XX年后下降，到2050年，人口60岁及以上从XX年的1.65亿人激增至近4.4亿人，约占总人口的34％。
1.3.3社会保障体系第二三支柱尚未充分发挥作用
大多数人仍然依靠覆盖面广的基本养老保险制度。而第一个支柱的情况也不是很乐观，长期空账的个人账户空帐运行很难做到这一点，也影响到养老金的流动性，企业和机关事业的双轨制挑战着制度的公平性，而农村养老问题还没有从根本上更解决。
1.3.4社会养老保险的覆盖面窄
社会保险的基本定律之一是大致法则，只有当覆盖范围最大时才会最强。目前国家层面而言，除了国有和集体企业基本覆盖，也有一些机构。大多数民营及个体经济企业人员尚游离在基本养老保险之外。老年保障问题80％的国家的农村人口没有解决这个问题，这一问题解决不好，对普遍性的权利的保护社会保障，基本原则平等将无法实施，公民的相应权益将无法得到养老保险。
1.3.5个人账户的空帐运行
政府应侧重于基本养老保险，还要挺力企业养老保险基金当期收支存在的缺口，导致政府压力的发展使得养老保险进展缓慢。综合所述社会统筹与个人帐户相结合模式在现收现付的基础上，既面临着人口老龄化、支出需要大幅度增加的现实，而且企业和个人的贡献有已不堪重负的问题，在这种情况下，前面的路是养老保险前进道路是曲折和困难的。
1.3.6中国人的养老预期和现实距离大
政府还在不断增加对养老保险的发展重点，其实，政府在XX年以来开展了新型农村社会养老保险试点取得积极的改革尝试，但期望和现实之间的中国人的养老金缺口，相对缓慢推进改革
1.3.7养老保险制度不统一
表现在区域与区域之间的系统性能不统一，而且表现在行业与行业之间不统一，我国现阶段介于20％-30％范围内的行业养老基金缴费率，物种的系统不统一，这也带来了一些不良后果，一是制度不统一，从而使系统本身缺乏严肃性，产生了一个地区或行业养老保险政策
1.3.8社会保险的主要承担者—企业的包袱沉重
我们的社会保障体系的核心 --企业，事业单位仍然是社会保障的主要承担者。我们说，目前的养老保险制度是一种“社会保障”，但绝大多数仍是以企业为载体，缺乏对整个社会共济的保障机制。一些表现不佳，特别是在业务不佳严重亏损甚至无力支付工资，更谈不上“养老保险”了。但时间不会停止，导致养老基金必须继续支付，但下岗工人无法获得这部分资金，但工人的退休金的一部分继续支付工资，在这种情况下，社会养老基金出来没有社会统筹入不敷出将不可避免。
第二章 养老保险产品的设计程序
1.1需求分析
生物学证明动物的寿命约是生长期的5至7倍。人的生长期是用最后一颗牙齿长出来的时间（为20岁至25岁）来计算的，那么寿命应该是最低100岁，最长170.5岁。公认的人的正常寿命应当是120岁。
短短50年，中国人的寿命增长了36岁，生活品质的提高，医疗条件的改善使人类寿命得到了大大提高。
科学家预计到2050年，中国人口的平均预期寿命可以达到85岁，长寿已成为不可避免的趋势。
表格二
短短50年，中国人的寿命增长了36岁，生活品质的提高，医疗条件的改善使人类寿命得到了大大提高。
1.2顾客调研：
据市场调研共有四类客户观点
a类顾客认为家庭赡养还是应该为主流，在家庭赡养中，特别是老人们对子女的关爱，精神上的慰藉是尤其重要的。（占比22.5%）
b类顾客认为将老人送往敬老院和社区养老院是才应考虑的，许多老人不要求自己生活的多富裕，更重要的是能看到自己的子女，或者孙子女，对于他们来说更是一件开心的事。（占比15%）
c类顾客认为为老人买好养老保险是有必要的，年轻人应该有及时养老的观念。子女也应该提前便有预算。（占比40%）
d类顾客认为政府也应该给予每一个月的生活补贴，生活补贴按该家庭的经济情况和老人的具体实情而定。国家可以颁布颁布政策鼓励老人在家中安排一些简单的工作让老人们在有一定的生活收入。（占比22.5%）
1.3可行性分析
根据市场顾客调研结果看大部分民众还是对养老保险抱有需要，也是应该在年轻的时候提前的做考虑，毕竟单靠个人赡养家庭，送老人到养老院，都是需要花费年轻人的大量资金。当然也要结合和国家的补贴进而加强补充。建立多层次的养老保险方法制度。
1.4保险产品具体结构
1.4.1险种名称
长寿久久养老保险（分红型）产品
1.4.2产品背景
人究竟能活多长？生物学证明，动物的寿命约是生长期的5至7倍。人的生长期是用最后一颗牙齿长出来的时间（为20岁至25岁）来计算的，那么寿命应该是最低100岁，最长170.5岁。公认的人的正常寿命应当是120岁。
表格三
甲 乙 丙 丁
工资 当地平均工资 当地平均工资的150% 当地平均工资的200% 当地平均工资的300%
养老金替代率 48% 41% 38% 35%
现行的社保不能满足人们的养老需求，必须寻找补充；在职收入越高，退休从社保获得的养老金就越显不足；高收入人群对商业养老保险的需求更高。
基于客户需求，适应市场需要，长寿久久养老分红型保险。
1.4.3举例分析
例：假设夫妻俩每天吃盒饭
60岁----80岁：
5元*3顿*365天*20年*2人一共是328500元
1.4.4长寿久久保险保险责任
在本合同保险期间内，本公司承担以下保险责任:
一、自本合同约定的养老年金开始领取日起，若被保险人生存，本公司于本合同每年或每月的生效对应日给付养老年金。本合同养老年金的领取类型由投保人在投保时选择。养老年金的领取类型一经确定，在本合同的保险期间内不得变更，投保人可选择的养老年金领取类型包括：
1.平准年金。本公司按保险合同载明的领取金额给付养老年金，直至约定领取期限届满，本合同终止。
2.增额年金。本公司首年给付的养老年金按保险合同载明的领取金额确定，从下一个保单年度起以后每个保单年度的年金给付标准，在上一个保单年度给付标准的基础上，按首年给付标准的5%增加，直至约定领取期限届满，本合同终止。
二、被保险人在本合同约定的养老年金开始领取日前因疾病身故，本公司按所交保险费（不计利息）与现金价值两项金额中的较大者给付疾病身故保险金，本合同终止；被保险人在本合同约定的养老年金开始领取日前因意外伤害身故，本公司按所交保险费（不计利息）的200%与现金价值两项金额中的较大者给付意外伤害身故保险金，本合同终止。
被保险人在本合同约定的养老年金领取期间身故，本公司按约定领取期限内尚未领取的各期养老年金之和一次性给付身故保险金，本合同终止。
1.4.5 投保示例
被保险人，刘先生，今年28周岁，为自己投保国寿福禄满堂养老年金保险（分红型），年交保费1万元，交费期间XX年，选择60岁开始平准领取20年。可获得如下收益：
一份投入 多重养老
在保险期间内，福禄满堂养老年金保险可为您提供养老金领取、红利获得以及可选择养老金和红利累积生息等多重权益。
两倍收益 保证领取
客户从60岁年生效对应日开始每年领取10260元直至79周岁年生效对应日，20年共计领取205200元，是所交保费的2.05倍；若在本合同约定的养老年金领取期间身故，按约定领取期限内尚未领取的各期养老年金之和一次性给付身故保险金，本合同终止。
累积生息 财源滚滚
若客户不选择每年领取养老年金，那么可获得养老年金累积生息和红利累积生息。
意外疾病人生双保障
客户若在保险期间内间发生疾病身故，或意外身故，则一次性赔付保险费的2倍领取身故保险金，本合同终止。
1.4.6产品特色
一份投入 多重养老
在保险期间内，长寿久久保险可为您提供养老金领取、红利获得以及可选择养老金和红利累积生息保障功能等多重权益。
丰厚收益 领取灵活
越早投保、费用越低，可获得越充足的养老金。
累积生息 财源滚滚
本保险可享有养老年金和红利的复利计息，每年利率以公司公布为准。
高寿无忧 坐享尊荣
本保险按照保险合同最长可以一直照顾您的老年生活直至90周岁的年生效对应日。
致 谢
本设计是在我的周灿老师的亲切关怀与细心指导下完成的。从课题的选择到论文的最终完成，周老师始终都给予了细心的指导和不懈的支持。通过毕业设计我进一步理解了专业知识，不仅使我树立了远大的学术目标、掌握了基本的研究方法，还使我明白了许多待人接物与为人处世的道理。在此，向老师表示崇高的敬意和衷心的感谢!
[1] 舒新国，《银行保险营销》，经济科学出版社，XX年版
[2] 施建祥，《发展我国银行保险业》，《保险研究》，XX年4月
[3] 中国未来发展纲要
[4]《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》国发[]38号文
[5] 章晓懿 著《社会保障概论》 上海交通大学出版社 XX年版
[6] 钟添生：中国养老保险制度的现状及其思考.网络财富.XX年9月.
附录
1. 关于问题的调查表
养老保险问卷调查
1. 您接触过保险吗？
a、接触过 □ b、没有 □
2. 您的收入来源渠道是：
a、纯农业收入 □ b、外出打工 □ c、当地企业打工 □ d、其它___________
3. 您的家庭人口有_______人，其中60岁以上的有_______人，18岁以下的有_______人。
4. 您的收入用于支出的优先顺序是：□→ □→ □→ □→ □
a、基本生活 b、养老 c、医疗 d、教育 e、其他__________
5. 您希望将来养老的方式是：
a、依靠子女 □ b、依靠自身 □ c、依靠养老保险 □ d、不知道
6. 您对农村养老保险制度熟悉程度是：
a、非常熟悉 □ b、熟悉 □ c、不了解 □ d、其他__________
7. 您对农村养老保险制度了解的信息有：
a、养老保险缴费标准 □ b、养老保险待遇发放标准 □
c、养老保险经办机构 □ d、其他__________
8. 您是否愿意参加农村养老保险：
a、非常愿意 □ b、愿意 □ c、不愿意 □ d、其他__________
9. 您当地的农村养老保险是否强制：
a、强制 □ b、不强制 □
10. 您认为参加农村养老保险最大的障碍是：
a、收入水平 □ b、传统“养儿防老”观念束缚 □ c、制度了解程度 □
d、制度合理性 □ e、其他__________
11. 您所在地养老保险待遇月发放标准是：
a、50以下 □b、100以下 □ c、100~200元 □
d、200~300元 □ e、300~500元 □ f、500元以上 □
12. 您对养老金发放标准满意度是：
a、非常满意 □ b、满意 □ c、不满意 □ d、不知道 □
13. 您是否希望政府财政对农村养老保险进行补贴：
a、非常希望 □ b、希望 □ c、无所谓 □ d、其他__________
14. 与城镇养老保险相比，您认为政府对农村养老保险上的责任：
a、非常到位 □ b、未完全尽责任 □ c、缺乏责任 □ d、其他__________
15. 如果完全由个人缴纳养老保险费用，您的参保意愿是：
a、非常愿意 □ b、愿意 □ c、不愿意 □ d、其他__________
16. 如果政府，集体，个人三方各承担农村养老保险三分之一的费用，您的参保意愿是：
a、非常愿意 □ b、愿意 □ c、不愿意 □ d、其他__________